一、內部控制和混沌理論

混沌理論是對確定性非線性動力系統中的不穩定非周期性行為的定性研究（Kellert，1993）。在沒有變量的情況下，系統運動是一項有規律的重復行為，通過研究認識這一系統狀態，非周期性行為就變成了可以觀察的對象。

根據當代數學理論的定義，混沌系統就是“對初始條件極度敏感”的系統。換句話說，為了精確預測系統的未來狀態，需要知道它無限精確的初始狀態，即便很小的誤差，都將立刻導致預測錯誤。混沌理論已被廣泛應用于各個領域，如商業周期研究、動物種群動力學、流體運動、行星運轉軌道、半導體電流、醫學預測（如癲癇發作）以及軍備競賽建模等等。20世紀60年代，美國麻省理工學院的氣象學家EdwardLorenz在計算機上模擬氣候類型，他的程序使用了12個回歸方程來模擬影響天氣的初始因素。當他把一個中間值提高精度再送回模型中去，驚奇地發現本來很小的差異，竟然完全改變了模型結果。Lorenz這一偶然發現，就是著名的“蝴蝶效應”——即便很小的變化，都能造成結果的巨大不同，它是混沌理論的經典例子：香港的一只蝴蝶輕輕振動一下翅膀，就有可能在美國的德克薩斯州引發一場龍卷風。

根據混沌理論，企業、組織都是復雜的、動態的、非線性的、共同作用的、極不平衡的系統，它們的未來表現不可能通過過去的或現在的事件、行為來預測。在混沌狀態中，組織行為既不可預測（混沌），又有一定規律（有序）。

內部控制包括了一系列的程序、過程和系統等，而且在操作中，上述內容一定會不斷地得到重復，從這個意義上說，回歸是固有地內含在內部控制之中的。當然，并非上述所有內容都是如此，但是其中很多內容都是這樣設計的。因此，混沌理論可以運用到內部控制中來。

二、內部控制概念中混沌理論的含義

【摘要】社會公眾認為，有能力的管理層可以通過敏銳的預防、監測和糾錯機制來避免災難的發生。然而混沌理論卻認為，重大的后果都源自難以覺察的與預期相背離的偏差和變化的積累。即使在最好的控制環境中，內部控制崩潰的災難也是無法避免的。那么，是不是意味著管理層可以不用再設計并維持一個高效的內部控制系統，這正是本文要研究的問題。

【關鍵詞】混沌理論；內部控制；不確定性；組織

一、內部控制和混沌理論

混沌理論是對確定性非線性動力系統中的不穩定非周期性行為的定性研究（Kellert，1993）。在沒有變量的情況下，系統運動是一項有規律的重復行為，通過研究認識這一系統狀態，非周期性行為就變成了可以觀察的對象。

根據當代數學理論的定義，混沌系統就是“對初始條件極度敏感”的系統。換句話說，為了精確預測系統的未來狀態，需要知道它無限精確的初始狀態，即便很小的誤差，都將立刻導致預測錯誤。混沌理論已被廣泛應用于各個領域，如商業周期研究、動物種群動力學、流體運動、行星運轉軌道、半導體電流、醫學預測（如癲癇發作）以及軍備競賽建模等等。20世紀60年代，美國麻省理工學院的氣象學家EdwardLorenz在計算機上模擬氣候類型，他的程序使用了12個回歸方程來模擬影響天氣的初始因素。當他把一個中間值提高精度再送回模型中去，驚奇地發現本來很小的差異，竟然完全改變了模型結果。Lorenz這一偶然發現，就是著名的“蝴蝶效應”——即便很小的變化，都能造成結果的巨大不同，它是混沌理論的經典例子：香港的一只蝴蝶輕輕振動一下翅膀，就有可能在美國的德克薩斯州引發一場龍卷風。

根據混沌理論，企業、組織都是復雜的、動態的、非線性的、共同作用的、極不平衡的系統，它們的未來表現不可能通過過去的或現在的事件、行為來預測。在混沌狀態中，組織行為既不可預測（混沌），又有一定規律（有序）。

一．前言

在“混沌”理論中，有如下描述：“混沌吸引子具有內部精細的結構——分形”。“一個組成部分以某種方式與整體相似的體系就叫分形”。“一個分形對象的最基本特征是具有尺度不變性或自相似性”。

“波浪”理論有如下描述：股票市場指數的多種運動模式，在形態上不斷重復，依次相連形成大一級的“相同模式”。艾略特定義了九個浪級的波浪，各個浪級具有相同的模式。一個浪級既嵌套在大一級的波浪之中，它本身也包容了次一級的多個完整循環波浪。

對比混沌理論和波浪理論，是否可以得出這樣的觀點：股票市場可被看作是一個混沌系統，而艾略特的波浪理論實際上已經提出了這個發現。

但是，如果要下結論說股票市場就是混沌系統，還是缺少數學上的證明。關于股票市場所從屬的經濟學系統，國內外已有人嘗試用混沌理論來研究和解決問題。經濟系統是否屬于混沌系統也是沒有定論。混沌的產生有幾個必要條件：系統是開放的、非線性的、非平衡的。股票市場也具備這幾個特征。由此我們說股票市場指數的運行表象可能是類似混沌的。本文所做的也只是對比性的解釋工作。

二．混沌理論簡介

摘要:有效市場理論以線性化的假設來刻畫資本市場,把市場看成是均衡系統或圍繞均衡點變動的周期性系統。但實證檢驗對兩種看法都不支持,市場是一個復雜系統,具有不可疊加性的特征。回顧資本市場復雜性理論的發展歷程,從資本市場分形及混沌理論兩方面歸納了資本市場復雜性的基本研究方法,綜述了國內外資本市場復雜性的研究現狀,在此基礎上,總結出復雜網絡、金融數據高維計算復雜性和人工股市模型等研究動向。

關鍵詞:有效市場;分形市場;混沌理論;標度不變性

經典金融理論的科學基礎是從單一的因果關系角度對復雜的世界進行還原論的思考,認為經濟本質是以線性、時間可逆、統一簡單的均衡范式為基本特征的,經濟的對象世界是一個滿足線性疊加的世界,可用最優化、均衡、理性、穩定等概念來解釋、分析、預測經濟領域的各種現象。其中,Debreu的一般均衡理論、Markowitz的投資組合理論、Modigliani-Miller的公司財務理論、Sharpe的資本資產定價理論、Fama的有效市場理論、Black-Scholes的期權定價理論及Ross的套利定價理論,構成了現代金融理論的基石。在討論資本市場效率時,有效市場假說(efficientmarkethypothesis,簡稱EMH)在這一研究領域占據著主導地位,現代資產組合理論,如資本資產定價理論(CAPM)與套利定價理論(APT)等都是以有效市場為假定。然而,伴隨著資本市場理論及計算技術的發展,人們發現了大量市場非平穩運行的事實。經濟的真實過程和現象往往是非線性、不可逆、遠離均衡,經典金融理論無法說明資本市場出現的不規則漲落,以至對市場危機特別是對資本市場波動的內在機理缺乏有說服力的解釋。20世紀80年代,一批來自物理學、經濟學、計算機科學、數學、哲學等領域的學者,在諾貝爾獎獲得者蓋爾曼(M.GellMann)、安德森(P.Ander-son)、阿羅(K.Arrow)等人的支持下,在美國成立了圣塔菲研究所,專門從事復雜性科學的研究,試圖找到一條通過學科間融合來解決復雜性問題的途徑。1999年4月2日,Science雜志社出版了《復雜系統》(ComplexSystem)專刊,分別討論了生命科學、經濟等研究領域中的復雜問題。其中,金融系統由于人的參與顯得與眾不同,許多問題不能用傳統的平衡、線性、靜態等方法獲得滿意解決,可能要用與復雜性有關的非線性、非平衡、混沌、分形、突變性、非周期性的思想和系統方法來解決,這為市場動力學提供了一種新的分析方法。本文將在綜述國內外資本市場復雜性研究現狀的基礎上,總結出該領域的一些熱點問題。

一、對有效市場假說的質疑

1.理論上對有效市場假說的質疑

在一個有效的資本市場中,交易者是價格的接受者,他們的個體行為不影響市場的均衡價格,如果均衡價格完全揭示了私人信息,那么交易者便會產生“搭便車”的動機,即不愿意自己搜尋有成本的私人信息,只想從價格中推測信息,當全部交易者都不搜尋信息,則價格中就沒有私人信息。那么,此時是否存在一個穩定的均衡價格呢?因未來收益的隨機性會誘導交易者產生搜集信息的“天性”,以便預期價格的未來走勢來獲取信息報酬,故無私人信息的均衡是不穩定的。這就是Grossman-Stiglitz悖論［1］,它指出了市場有效性與信息搜尋相矛盾。FischerBlack(1986)指出,將投資者假定為理性人是很難令人信服的,許多投資者經常依據一些并不相關的信息進行買賣交易,他們在購買時依據的是“噪聲”而非信息,投資者的行為在風險態度、貝葉斯原則和表達方式等基本的假設方面與標準的決策模型是不一致的。

一、問題的提出

高校人員管理是教育管理的核心，有人說它是管理的管理，也叫元管理。其目的是如何最大限度地開發利用高校各層次人員的潛能，通過人力資源的開發和利用推進教育事業和諧、有序、快速地向前發展。但是，怎樣才能實現這一日的，口前并沒有一個唯一絕對有效的模型可供利用。雖然，在教育管理研究領域，管理學家們為我們提供了不少的管理模型，比如理性科層模型、學者團體模型、開放系統模型、政治管理模型、文化模型等，但是，由于這些模型與我國的文化傳統和社會現實狀況并不十分吻合，因而都未能在我國派上應有的用場，即使部分地予以采用，也未能在管理中產生應有的效益。口前，我同高校人員的管理主要以科層模型和政治模型為主。這兩種模型，其決策的基礎分別為職位和獎懲能力。由于這兩種模型主要套用了其他領域(政府、企業)的管理模式，因而，在很大程度上，容易忽略高等教育領域所獨有的個性特征，帶來的效益也就不很明顯。那么運用其它模型又會怎樣呢?例如有人主張讓高校的業務教學骨干來進行決策，即所謂的學者團體模型。很多大學管理的實踐表明，有學術或專業特長并不能就表明一定能夠進行科學決策和有執行決策的能力。

那么，大學應該采取什么樣的管理模式，才能最有效地解決內部人員管理中所面臨的效率低下的狀況?這正是本文提出關于秩序與混沌管理問題的原因。所謂秩序，即按照一定的原則進行管則的有條理的狀態；無秩序，則無所謂管理，管理的理想狀態便是形成一種秩序。但是，怎樣才能達到秩序狀態，是通過秩序本身還是秩序之外?過去的實踐告訴我們，由秩序列秩序，效果欠佳。那么，由混沌到秩序呢?過去的實踐并未問答，但我認為可以從理論上作一些探討。所謂混沌，即管理中常出現的模糊狀態和不確定性，是一種非周期性、無規則和不可預測的隨機行為，是一種只在非線性系統。并且在一定條件下才發生的模糊現象。混沌理論的形象說法就是蝴蝶效應，在這一現象中，初始條件微小的變化將導致最后現象的極大不同。那么在大學人員管理中，存不存在混沌現象呢?

二、高校人員管理中的混沌現象

混沌理論認為，無論在自然界還是人類生活中，混沌現象都是普遍存在的，“理性的觸角伸向哪里，哪里就發現有混沌”。高校人員管理中，混沌現象自然也是存在的。

首先，從高校人員的構成上看便存在混沌現象。高校人員的組成主要包含大學教師、大學生和服務人員，管理人員則寓于三者其叫。在這四個集合的人群小，相互之間的關系從表面看來似平是明晰的，其實，從深層看，又是極其混沌的。不僅大學教師與大學生不是一種線性的關系，而且，大學教師、大學生與服務人員之間也不是一種線性關系。譬如，在教學中，究竟是以教師為主體，還足以學生為主體，抑或是雙主體?如果用線性的關系來試圖給以說明，就很難說清。再者，服務人員(如圖書管理員、后勤服務人員等)與教師和學生相比，是不是就不重要了呢?如果按照既往的觀點，教師和學生是主體，服務人員當然就是附體了。因此，服務人員素質的高低、服務質量的好壞以及對教學質量的影響和作用就難以引起應有的重視。不少大學只強調教帥培訓、提高教師素質的重要性，而對服務人員的培訓則認為可有可無，以至導致因服務質量低而嚴重影響到教學質量的提高。其主要原因，就在于認識方面的偏頗。高校管理人員和教師甚至和學生及服務人員間的關系，更是一個膠合的混沌狀況。不僅人員之間的穿插、交流、互動處于一種膠合的狀態小，而且思想、認識、觀點、方法，也不可能用線性的方法理出頭緒來。比如，在管理人員隊伍小，既可以有大學教師，還可以有服務人員，而且這些人員都有很大的白山性。如一個大學教師既可以憑借自己的才華、能力擔任專職教師、兼任學校負責人，也可以為自己的教學活動放棄學校的管理職位。即管理人員在客觀上存在著一定的流動性，這種流動性在一定程度上也決定了管理的混沌性。尤其是在管理人員隊伍中由于管理者往往來自不同的利益群體，這樣，就會使得相互之間思想和方法的沖突十分激烈。即使來自同一個利益群體的不同管理者，其思想認識也不會完全一樣，甚至矛盾重重。這些都決定了高校人員管理中必然存在的混沌現象。如果不借用混沌理論，而僅僅希望用精確的線性方法來指導管理行為、提高管理效率，在今天看來，是不夠完善的。