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信貸業(yè)務(wù)論文范文第1篇

中小企業(yè)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的重要組成部分，目前我國(guó)中小企業(yè)有430多萬(wàn)戶，對(duì)GDP的貢獻(xiàn)率高達(dá)60%，所繳納稅額占全國(guó)的50%，并提供了75%的就業(yè)機(jī)會(huì)，在確保社會(huì)穩(wěn)定、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方面發(fā)揮著不可替代的作用。我國(guó)中小企業(yè)較為集中的是江浙、廣東等沿海地區(qū)，隨著國(guó)家產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的深化，以大型國(guó)有企業(yè)為主的東北老工業(yè)基地也煥發(fā)出中小企業(yè)發(fā)展的蓬勃生機(jī)，如長(zhǎng)春地區(qū)就以一汽集團(tuán)為中心輻射發(fā)展了眾多的汽車配套及服務(wù)企業(yè)。中小企業(yè)發(fā)展面臨的最大困難是資金短缺，而中小企業(yè)融資供應(yīng)的98％來(lái)自銀行貸款。由于中小企業(yè)發(fā)展快、淘汰率高、規(guī)模偏小等原因，許多銀行特別是四大國(guó)有商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)貸款的積極性很小。在國(guó)家出臺(tái)了一系列促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的政策后，同時(shí)也由于金融業(yè)特別是商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)逐漸成為各家商業(yè)銀行發(fā)展的新方向。在中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)快速發(fā)展的同時(shí)，中小企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱、誠(chéng)信度差、擔(dān)保法律滯后、信息透明度低等諸多不利的風(fēng)險(xiǎn)因素也逐漸凸顯，如何防范商業(yè)銀行中小企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)已刻不容緩。

二、中小企業(yè)信貸的主要風(fēng)險(xiǎn)

市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。在我國(guó)的自由市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，經(jīng)濟(jì)周期的波動(dòng)不可避免，這就給信貸帶來(lái)了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。中小企業(yè)規(guī)模小，生產(chǎn)工藝落后，產(chǎn)品知名度低、依附性強(qiáng)，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力特別是主導(dǎo)市場(chǎng)的能力較弱，更容易受到經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)的影響，抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力差。信用風(fēng)險(xiǎn)。中小企業(yè)大多信用水平不高，自身品牌和聲譽(yù)尚未建立，在貸款時(shí)只能通過(guò)實(shí)物抵押或保證人來(lái)進(jìn)行。但目前社會(huì)信用擔(dān)保機(jī)制缺乏，難以找到合適的擔(dān)保人；并且中小企業(yè)普遍家底較薄，特別是處于創(chuàng)業(yè)初期的中小企業(yè)，固定資產(chǎn)少，容易造成擔(dān)保空缺。經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。大多數(shù)中小企業(yè)是家長(zhǎng)式或家族式管理模式，經(jīng)營(yíng)決策由實(shí)際控制人一人敲定，中小企業(yè)的管理能力、競(jìng)爭(zhēng)能力和發(fā)展?jié)摿σ哺嗟胤从吃趯?shí)際控制人的個(gè)人能力和經(jīng)驗(yàn)上。有70%的中小企業(yè)會(huì)在創(chuàng)業(yè)后的五年內(nèi)被淘汰，而運(yùn)行期超過(guò)十年的不足10%。道德風(fēng)險(xiǎn)。大多數(shù)中小企業(yè)的財(cái)務(wù)制度不健全，信息披露不充分，甚至有的還弄虛作假，銀行無(wú)法全面準(zhǔn)確的把握企業(yè)的真實(shí)狀況，加劇了信息不對(duì)稱對(duì)信貸資金的風(fēng)險(xiǎn)。另外企業(yè)償還信貸資金的意愿也更多體現(xiàn)在實(shí)際控制人的信譽(yù)上，造成了有的企業(yè)惡意拖欠貸款。

三、中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范策略

（一）嚴(yán)把信貸準(zhǔn)入資格

準(zhǔn)確把握中小企業(yè)所處的行業(yè)環(huán)境。要重點(diǎn)關(guān)注國(guó)家在經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整中出臺(tái)的對(duì)各行業(yè)提出的鼓勵(lì)、限制或淘汰政策，以及相關(guān)部門通過(guò)技術(shù)鑒定、資格準(zhǔn)入、環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)、區(qū)域政策等條件設(shè)立的行業(yè)準(zhǔn)入限制，權(quán)衡政策對(duì)中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)、發(fā)展產(chǎn)生的正面或負(fù)面影響。還要考慮中小企業(yè)在專業(yè)特色市場(chǎng)中的地位、在大型核心企業(yè)上下游中的衛(wèi)星小企業(yè)群體中的地位等。詳細(xì)了解企業(yè)經(jīng)營(yíng)者從業(yè)經(jīng)歷和信譽(yù)。中小企業(yè)的發(fā)展大多取決于實(shí)際經(jīng)營(yíng)者的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)和商業(yè)頭腦，所以應(yīng)要求實(shí)際控制人在本行業(yè)有一定的從業(yè)年限。對(duì)經(jīng)營(yíng)者的個(gè)人信譽(yù)，應(yīng)從商業(yè)信譽(yù)、融資信譽(yù)、工商信譽(yù)、稅務(wù)信譽(yù)等方面進(jìn)行調(diào)研和了解，重點(diǎn)關(guān)注其不良信用記錄。

（二）完善信用評(píng)級(jí)制度

由于中小企業(yè)存在信息透明度差、資料不完整、管理不規(guī)范等問(wèn)題，因此單純依據(jù)企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表和經(jīng)營(yíng)資料對(duì)企業(yè)的信用等級(jí)進(jìn)行評(píng)價(jià)不足以支撐其信用的可信度。因此，商業(yè)銀行要針對(duì)中小企業(yè)的高成長(zhǎng)性、效益的不確定性等特點(diǎn)制定不同于大型企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，使信用等級(jí)體系能夠合理反映中小企業(yè)的資信狀況和償債能力，為信貸部門的信貸審批提供有效支持。中小企業(yè)信用等級(jí)評(píng)估，必須考慮企業(yè)貸款規(guī)模小、流轉(zhuǎn)快、周期難以確定、容易逾期等特點(diǎn)。除客戶財(cái)務(wù)指標(biāo)外，還應(yīng)將客戶的固定資產(chǎn)、抵押物資、經(jīng)營(yíng)動(dòng)態(tài)、企業(yè)資信記錄、企業(yè)經(jīng)營(yíng)者個(gè)人征信記錄、貸款擔(dān)保方資信變化等有關(guān)因素納入到評(píng)級(jí)范圍。

（三）健全貸款擔(dān)保體系

采取多種擔(dān)保途徑。對(duì)首次接觸的小企業(yè)客戶，由于信息的不對(duì)稱，可靠的第二還款來(lái)源對(duì)授信決策至關(guān)重要。對(duì)于銀行優(yōu)質(zhì)客戶、世界500強(qiáng)企業(yè)或國(guó)有大型企業(yè)集團(tuán)建立的穩(wěn)定供銷、協(xié)作關(guān)系的中小企業(yè)貸款，應(yīng)由以上優(yōu)質(zhì)核心企業(yè)提供擔(dān)保。要積極促進(jìn)社會(huì)擔(dān)保公司的發(fā)展，建立商業(yè)銀行、擔(dān)保公司、中小企業(yè)的三方合作關(guān)系，解決中小企業(yè)信貸難的問(wèn)題。是加強(qiáng)抵押品的管理。為了降低貸款風(fēng)險(xiǎn)，中小企業(yè)貸款過(guò)程中設(shè)立一定的抵押品很重要。抵押品的設(shè)定應(yīng)以簡(jiǎn)明、增值、易處理為原則，比如土地、房屋、存貨等。同時(shí)對(duì)抵押品要有科學(xué)的估價(jià)，并密切關(guān)注市場(chǎng)變化，掌握其貶值或升值的動(dòng)態(tài)，規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。

（四）建立貸后管理機(jī)制

信貸業(yè)務(wù)論文范文第2篇

1998年，東亞及東南亞各國(guó)經(jīng)歷了嚴(yán)重的金融危機(jī)。為進(jìn)一步提高亞洲國(guó)家抵御危機(jī)的風(fēng)險(xiǎn)防范能力，歐洲經(jīng)濟(jì)共同體聯(lián)盟出資設(shè)立了基金并由世界銀行負(fù)責(zé)資金監(jiān)管。1999年5月，我國(guó)財(cái)政部與世界銀行簽署了該基金中一筆為一百五十萬(wàn)美元的“贈(zèng)款協(xié)議”，確定該筆贈(zèng)款用于幫助國(guó)內(nèi)銀行改進(jìn)信貸業(yè)務(wù)流程。同年，中國(guó)人民銀行推薦交通銀行為受援銀行。在經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的招標(biāo)程序后，世界銀行確定由普華永道咨詢公司負(fù)責(zé)具體實(shí)施本項(xiàng)目。交通銀行總行確定鄭州分行、深圳分行為項(xiàng)目的試點(diǎn)分行。此后，根據(jù)國(guó)際銀行業(yè)授信業(yè)務(wù)管理先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)設(shè)計(jì)的一套完整的、切合實(shí)際的新信貸業(yè)務(wù)流程逐步在交通銀行推廣。

(一)新信貸流程項(xiàng)目的主要特點(diǎn)

新流程項(xiàng)目最主要的特點(diǎn)和核心內(nèi)容在于其嚴(yán)密的信貸管理制度、科學(xué)的信貸風(fēng)險(xiǎn)分析技術(shù)、完善的授后監(jiān)控及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)等。

1.嚴(yán)密的信貸管理制度。授信業(yè)務(wù)組織架構(gòu)不合理將帶來(lái)管理制度的缺陷，從而造成整個(gè)銀行的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。為此，新信貸流程項(xiàng)目將授信業(yè)務(wù)營(yíng)銷與審查審批相分離。其中業(yè)務(wù)營(yíng)銷部門負(fù)責(zé)市場(chǎng)調(diào)查、目標(biāo)客戶選定、授信產(chǎn)品制定和風(fēng)險(xiǎn)分析、提出授信申請(qǐng)。而授信業(yè)務(wù)審查審批實(shí)行獨(dú)立垂直管理，即在總、分行兩級(jí)建立起授信業(yè)務(wù)首席執(zhí)行官領(lǐng)導(dǎo)下的授信審查委員會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)審查委員會(huì)集體決策機(jī)制，總行首席信貸執(zhí)行官對(duì)分行首席信貸執(zhí)行官授權(quán)，兩者共同為權(quán)限范圍內(nèi)資產(chǎn)質(zhì)量負(fù)責(zé)。授信審查委員會(huì)負(fù)責(zé)正常類授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)審查，風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)審查委員會(huì)負(fù)責(zé)問(wèn)題類及潛在風(fēng)險(xiǎn)較大的授信業(yè)務(wù)審查，兩者擁有否決權(quán)，首席信貸執(zhí)行官對(duì)經(jīng)上述兩會(huì)審查同意的授信業(yè)務(wù)有行使最終否決的權(quán)力。這種首席信貸執(zhí)行官負(fù)責(zé)下的信貸管理制度重在層層揭示風(fēng)險(xiǎn)，擺脫了業(yè)務(wù)營(yíng)銷壓力對(duì)授信決策的影響，并有效避免個(gè)人決策失誤而造成的資金損失，能夠更好地保障銀行信貸資產(chǎn)的安全。

2.科學(xué)的信貸風(fēng)險(xiǎn)分析技術(shù)。我國(guó)銀行業(yè)現(xiàn)有的信用風(fēng)險(xiǎn)分析技術(shù)圍繞的重點(diǎn)是客戶最終還款能力，使用凈資產(chǎn)加權(quán)法評(píng)價(jià)客戶變賣資產(chǎn)后的還款能力。新信貸流程項(xiàng)目更新了風(fēng)險(xiǎn)理念，采取以客戶現(xiàn)金流量為風(fēng)險(xiǎn)分析核心的新技術(shù)。新技術(shù)要求在行業(yè)和管理風(fēng)險(xiǎn)分析基礎(chǔ)上，對(duì)客戶進(jìn)行全面財(cái)務(wù)分析，產(chǎn)生關(guān)鍵財(cái)務(wù)指標(biāo)的未來(lái)預(yù)測(cè)值，從而預(yù)測(cè)客戶未來(lái)的現(xiàn)金流量變動(dòng)得出量化的借款原因與還款能力，為客戶授信額度的確定做依據(jù)。新分析技術(shù)把客戶未來(lái)的現(xiàn)金流量作為第一還款來(lái)源，較以往分析方法更為慎重、科學(xué)。

同時(shí)，新信貸流程項(xiàng)目還引入國(guó)際通行標(biāo)準(zhǔn)更新了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)方法，分別對(duì)客戶和具體授信業(yè)務(wù)進(jìn)行評(píng)級(jí)。對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)由財(cái)務(wù)狀況評(píng)級(jí)、非財(cái)務(wù)狀況評(píng)級(jí)、財(cái)務(wù)報(bào)表質(zhì)量評(píng)價(jià)和客戶行業(yè)及其相對(duì)地位評(píng)價(jià)四部分組成，并且加大了現(xiàn)金流量在評(píng)級(jí)中的權(quán)重；對(duì)授信業(yè)務(wù)評(píng)級(jí)是在客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)的基礎(chǔ)上增加了擔(dān)保評(píng)價(jià)、授信目的與結(jié)構(gòu)評(píng)價(jià)、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)等影響因素后調(diào)整得出。新的評(píng)級(jí)方法更為客觀地反映了實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)程度，為授信風(fēng)險(xiǎn)控制提供可靠依據(jù)。

3.完善的貸后管理系統(tǒng)。授后管理一向是國(guó)內(nèi)銀行授信業(yè)務(wù)管理的薄弱環(huán)節(jié)。為加強(qiáng)授后管理，新信貸流程項(xiàng)目規(guī)定了客戶的授信額度需要根據(jù)授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)確定定期審查頻率，要求信貸主管人員要定期進(jìn)行客戶查訪，填寫格式規(guī)范、內(nèi)容明確的監(jiān)控報(bào)告，以便依其業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r隨時(shí)調(diào)整授信額度。同時(shí)，新信貸流程項(xiàng)目要求對(duì)客戶進(jìn)行不定期監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)及時(shí)報(bào)告。以此建立了一套風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)以防范可能產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，并實(shí)現(xiàn)貸后管理由靜態(tài)向動(dòng)態(tài)的轉(zhuǎn)變。

(二)新信貸流程項(xiàng)目的推廣對(duì)于中國(guó)銀行業(yè)的意義和作用

中國(guó)銀行業(yè)由于長(zhǎng)期受計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的影響，授信業(yè)務(wù)管理薄弱，管理人才缺乏，信貸資產(chǎn)質(zhì)量不高。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的建立和國(guó)外銀行業(yè)的進(jìn)人，國(guó)內(nèi)銀行面臨著更為復(fù)雜的市場(chǎng)環(huán)境和激烈的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)。如果不能及時(shí)提高授信業(yè)務(wù)管理水平，信貸資產(chǎn)質(zhì)量勢(shì)必得不到改善，將形成較大的金融風(fēng)險(xiǎn)，直接危害國(guó)民經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展。因此，提高國(guó)內(nèi)銀行的授信業(yè)務(wù)管理水平，嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)，降低不良資產(chǎn)比率是當(dāng)務(wù)之急。世界銀行改進(jìn)交通銀行信貸業(yè)務(wù)流程項(xiàng)目，經(jīng)歷了世界銀行專家和普華永道咨詢公司專家一年多的精心設(shè)計(jì)，并且在隨后的試點(diǎn)工作中不斷改進(jìn)，因此它既包含世界銀行業(yè)先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)和風(fēng)險(xiǎn)分析技術(shù)，又充分結(jié)合了中國(guó)國(guó)情，形成了一套目前在中國(guó)銀行業(yè)領(lǐng)先的信貸管理體系。新信貸流程項(xiàng)目在交通銀行的成功實(shí)施，證明該流程能夠較好地提高國(guó)內(nèi)銀行授信業(yè)務(wù)管理水平和風(fēng)險(xiǎn)控制能力。

1.在觀念上將樹(shù)立起一種全新的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。新流程要求將風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)貫穿于授信業(yè)務(wù)運(yùn)行和管理的始終，在決策上更強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的控制與防范，在操作上突出了量化和動(dòng)態(tài)。目前在國(guó)內(nèi)，大多數(shù)銀行在對(duì)客戶授信時(shí)，考慮的重點(diǎn)是客戶變賣資產(chǎn)的最終還款能力以及擔(dān)保單位情況或抵押物、質(zhì)押物情況。而新信貸流程強(qiáng)調(diào)第一還款來(lái)源，要求在對(duì)授信對(duì)象的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分析基礎(chǔ)上，進(jìn)行借款原因和還款能力的量化分析，考慮的重點(diǎn)是授信對(duì)象實(shí)際經(jīng)營(yíng)中的現(xiàn)金流量，從而更加嚴(yán)格地控制授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

2.把國(guó)際上先進(jìn)的授信業(yè)務(wù)管理經(jīng)驗(yàn)和風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)引入我國(guó)，有助于提升國(guó)內(nèi)銀行抗風(fēng)險(xiǎn)能力和經(jīng)營(yíng)水平，有助于應(yīng)對(duì)國(guó)外銀行的競(jìng)爭(zhēng)。

3.可以從根本上改變目前國(guó)內(nèi)銀行業(yè)在信貸業(yè)務(wù)運(yùn)行中的弊端，如貸后檢查深度、密度不夠，信息反饋靈敏度不夠、反饋渠道不暢，營(yíng)銷、授信、風(fēng)險(xiǎn)管理各個(gè)環(huán)節(jié)職責(zé)不清，風(fēng)險(xiǎn)的系統(tǒng)管理能力薄弱，信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法不科學(xué)等。

(三)推廣新信貸流程項(xiàng)目的建議

新信貸業(yè)務(wù)流程項(xiàng)目如在中國(guó)銀行業(yè)全面推廣，必須在體制、機(jī)制、手段上同時(shí)進(jìn)行改革。

1.以專業(yè)化、垂直型、獨(dú)立性為原則，建立完善的信貸組織架構(gòu)

(1)實(shí)行“信貸執(zhí)行官”制度。讓專家型的信貸執(zhí)行官取代目前的行政領(lǐng)導(dǎo)。信貸執(zhí)行官是相當(dāng)于副行級(jí)的專家型職務(wù)，必須具備符合專業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的任職資格，必須對(duì)全行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)實(shí)施有效的控制。

(2)成立信貸政策委員會(huì)。信貸政策委員會(huì)是銀行對(duì)全行信貸政策制訂和調(diào)整的最高決策機(jī)構(gòu)，其主要職責(zé)為：擬訂并批準(zhǔn)新的信貸政策、信貸業(yè)務(wù)品種，制訂授信業(yè)務(wù)組合上限，定期審核授信業(yè)務(wù)組合及質(zhì)量狀況。

(3)進(jìn)一步明確信貸風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)部門的職責(zé)和相互關(guān)系。公司部是風(fēng)險(xiǎn)成本的買人者和風(fēng)險(xiǎn)管理政策的執(zhí)行者。信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)象是正常的客戶關(guān)系(單筆交易)，任務(wù)是對(duì)客戶關(guān)系及交易中的信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、分析、跟蹤和日常監(jiān)管。授信管理部是風(fēng)險(xiǎn)成本的監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)管理政策的擬訂者和督導(dǎo)者。信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)象是銀行自身的業(yè)務(wù)運(yùn)作體系，任務(wù)是進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)成本的測(cè)算，監(jiān)測(cè)全行信貸風(fēng)險(xiǎn)的整體水平及其構(gòu)成和變化，擬訂以風(fēng)險(xiǎn)收益最優(yōu)化為宗旨的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的政策和程序。風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)管理部是高風(fēng)險(xiǎn)成本的處理者。信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)象是有問(wèn)題的客戶關(guān)系(單筆交易)，任務(wù)是盡可能減小風(fēng)險(xiǎn)成本。

2.以風(fēng)險(xiǎn)收益最優(yōu)為準(zhǔn)則，建立全新的信貸運(yùn)作流程

(1)制定能夠?qū)崿F(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)收益最優(yōu)化的業(yè)務(wù)戰(zhàn)略和營(yíng)銷目標(biāo)。信貸業(yè)務(wù)的高風(fēng)險(xiǎn)低收益對(duì)銀行的戰(zhàn)略提出挑戰(zhàn)。銀行必須以風(fēng)險(xiǎn)收益最優(yōu)化為準(zhǔn)則，確定其戰(zhàn)略性信貸市場(chǎng)、信貸客戶與信貸產(chǎn)品以及信貸組合的目標(biāo)。

(2)制定全行統(tǒng)一的以現(xiàn)金流量分析為核心的信貸分析政策和工具。新信貸流程項(xiàng)目所引進(jìn)的以現(xiàn)金流量分析為核心的信貸分析方法是對(duì)我國(guó)銀行現(xiàn)有信貸分析實(shí)踐的系統(tǒng)優(yōu)化，我們應(yīng)將其進(jìn)一步完善。

(3)建立先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)系統(tǒng)以保障風(fēng)險(xiǎn)能夠被準(zhǔn)確地測(cè)量。新的巴塞爾協(xié)議要求銀行建立內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系，其級(jí)別應(yīng)不少于10級(jí)。新信貸流程項(xiàng)目引進(jìn)的10級(jí)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)法的基本原理符合巴塞爾新協(xié)議內(nèi)部評(píng)級(jí)法的要求，但需要大量后續(xù)優(yōu)化工作。為此，建議國(guó)內(nèi)銀行成立專職的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)項(xiàng)目組，對(duì)10級(jí)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)進(jìn)行持續(xù)優(yōu)化，從而使銀行的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)法能達(dá)到巴塞爾新協(xié)議的要求，較準(zhǔn)確地預(yù)測(cè)客戶違約概率和業(yè)務(wù)損失概率。

(4)貸款的定價(jià)應(yīng)根據(jù)其風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別而區(qū)別確定，以保障風(fēng)險(xiǎn)成本的轉(zhuǎn)移。隨著人行設(shè)定的貸款利率浮動(dòng)范圍逐步擴(kuò)大，我國(guó)利率自由化的進(jìn)程也在加快。因此，我們對(duì)每個(gè)客戶制定的貸款利率都應(yīng)考慮風(fēng)險(xiǎn)成本，應(yīng)該根據(jù)不同授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別來(lái)提供不同的利率，從而保障風(fēng)險(xiǎn)成本的轉(zhuǎn)移，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)收益最大化。

(5)實(shí)施信貸組合管理，防范風(fēng)險(xiǎn)集中。信貸組合管理的目的是實(shí)現(xiàn)銀行的有限資源得到風(fēng)險(xiǎn)收益最優(yōu)化的配置，其核心任務(wù)是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的構(gòu)成進(jìn)行合理的計(jì)劃、控制和監(jiān)測(cè)，具體體現(xiàn)為：制定風(fēng)險(xiǎn)接受的標(biāo)準(zhǔn)，確定針對(duì)行業(yè)、地區(qū)、交易對(duì)手和某一風(fēng)險(xiǎn)類別的限額，實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)組合的狀態(tài)，對(duì)業(yè)務(wù)戰(zhàn)略提供指導(dǎo)等。

3.以手段、人員、技術(shù)為保障，建立完備的信貸支持體系

(1)盡快建立管理會(huì)計(jì)系統(tǒng)。在信貸風(fēng)險(xiǎn)管理方面，管理會(huì)計(jì)職能的完善與否直接決定了一系列關(guān)鍵的風(fēng)險(xiǎn)管理手段是否能得到有效實(shí)施，如客戶價(jià)值是否能得到準(zhǔn)確判斷、貸款定價(jià)是否能保證銀行盈利、利潤(rùn)反映是否真實(shí)等。因此，我國(guó)銀行應(yīng)從戰(zhàn)略高度重視管理會(huì)計(jì)職能的建設(shè)，盡快落實(shí)力量著手進(jìn)行。

(2)建立系統(tǒng)化的信貸培訓(xùn)機(jī)制。信貸培訓(xùn)是對(duì)發(fā)展信貸業(yè)務(wù)的投資。銀行應(yīng)有專業(yè)的信貸培訓(xùn)崗位，擬訂全行信貸人員信貸培訓(xùn)方案和計(jì)劃，設(shè)計(jì)各類信貸人員(包括信貸執(zhí)行官、貸審會(huì)委員等)的相關(guān)崗位課程，開(kāi)發(fā)或確定相應(yīng)的培訓(xùn)教材，培養(yǎng)內(nèi)部師資、制定培訓(xùn)外包方案，檢查基層培訓(xùn)的質(zhì)量。

(3)提高數(shù)據(jù)質(zhì)量，進(jìn)一步加強(qiáng)IT在信貸流程中的運(yùn)用。數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、及時(shí)性是一系列IT支持功能實(shí)現(xiàn)的前提，我國(guó)銀行必須將數(shù)據(jù)質(zhì)量的管理提升到足夠的高度，采取相應(yīng)的管理機(jī)制和考核手段，盡快解決數(shù)據(jù)質(zhì)量低下的問(wèn)題。

(4)以資本收益率(RAROC)為核心，建立科學(xué)的業(yè)績(jī)考核體系

為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)收益最優(yōu)化應(yīng)運(yùn)而生的RAROC是美國(guó)銀行家信托公司在20世紀(jì)80年代研究出的一種測(cè)量風(fēng)險(xiǎn)的方法，現(xiàn)已被國(guó)外商業(yè)銀行公認(rèn)為是對(duì)利潤(rùn)中心進(jìn)行業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)的最佳方法。其公式如下：

RAROC=(收益-預(yù)期損失)／經(jīng)濟(jì)資本

其中：預(yù)期損失：授信業(yè)務(wù)金額X客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)相對(duì)應(yīng)的違約概率(PD)X客戶違約造成的損失概率(LGD)

一般的資本收益率沒(méi)有扣除風(fēng)險(xiǎn)成本，因此不能反映銀行的真實(shí)利潤(rùn)，而RAROC就是扣除了風(fēng)險(xiǎn)成本后的資本收益率。這一指標(biāo)體現(xiàn)了權(quán)責(zé)發(fā)生制的會(huì)計(jì)原則，將當(dāng)期發(fā)生的收益和與收益相對(duì)應(yīng)的預(yù)期損失同時(shí)記人當(dāng)期損益。RAROC應(yīng)成為銀行對(duì)各層次利潤(rùn)中心(分行、市場(chǎng)營(yíng)銷部門和客戶經(jīng)理個(gè)人)進(jìn)行業(yè)績(jī)考核的主導(dǎo)指標(biāo)，因?yàn)樗C合評(píng)價(jià)了業(yè)務(wù)發(fā)展和資產(chǎn)質(zhì)量對(duì)銀行利潤(rùn)的貢獻(xiàn)，從而促使?fàn)I銷和客戶管理的行為以風(fēng)險(xiǎn)收益最優(yōu)化為目標(biāo)，避免單純追求規(guī)模的營(yíng)銷和貸后對(duì)客戶監(jiān)控的忽視。

參考文獻(xiàn)：

[1]交通銀行世行項(xiàng)目工作小組.世界銀行“改進(jìn)交通銀行信貸流程”項(xiàng)目叢書[P].2002.

信貸業(yè)務(wù)論文范文第3篇

1、我國(guó)房地產(chǎn)融資格局的現(xiàn)狀

1.總體狀況

中國(guó)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)的資金來(lái)源主要是國(guó)內(nèi)貸款、自籌資金及其他資金(主要是定金及預(yù)付款)三個(gè)方面。房地產(chǎn)企業(yè)自有資金比例較低，而銀行信貸資金在房地產(chǎn)投資中占比較高。央行和銀監(jiān)會(huì)對(duì)全國(guó)除以外的30個(gè)省(市)的調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)負(fù)債率75.76%，銀行貸款在總負(fù)債中的比重為41.32%，銀行貸款占其全部資金來(lái)源的40.8%。深圳證券交易所的研究報(bào)告顯示，近年來(lái)，房地產(chǎn)貸款在金融機(jī)構(gòu)新增資產(chǎn)中的比重呈上升趨勢(shì)，2001年為39%，估計(jì)2005年將上升到42%～67%，2010年可能達(dá)到45%～62%。從房地產(chǎn)市場(chǎng)資金鏈的實(shí)際情況看，商業(yè)銀行基本參與了土地儲(chǔ)備、交易、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)和房產(chǎn)銷售的整個(gè)過(guò)程，是我國(guó)房地產(chǎn)市場(chǎng)各種相關(guān)主體的主要資金提供者。粗略估計(jì)，在目前的房地產(chǎn)融資結(jié)構(gòu)中，直接或間接來(lái)自于商業(yè)銀行的資金可能超過(guò)60%。

2.結(jié)構(gòu)分析

在以銀行信貸為主導(dǎo)的房地產(chǎn)融資格局中，其他金融方式如上市融資、信托融資、債券融資以及基金融資等占比較小。而且，1998年以前，銀行房地產(chǎn)信貸的主要對(duì)象是房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)，1998年以后才逐漸擴(kuò)展到個(gè)人住房消費(fèi)信貸。整體上看，我國(guó)房地產(chǎn)融資的基本特點(diǎn)是：債務(wù)融資占主導(dǎo)，股權(quán)融資比例較小；融資渠道單一、融資結(jié)構(gòu)不盡合理。

(1)銀行信貸是房地產(chǎn)融資的主渠道。長(zhǎng)期以來(lái)，銀行貸款是房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)的主要融資渠道。在現(xiàn)有房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)的資金來(lái)源中，銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)最小，成本最低，而其他一些融資方式成本相對(duì)要高。采用不同的融資渠道會(huì)影響到房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)的利潤(rùn)，這是很多房地產(chǎn)企業(yè)最為關(guān)心的。

1998年以來(lái)，銀行對(duì)房地產(chǎn)業(yè)的支持由過(guò)去單純的企業(yè)開(kāi)發(fā)貸款支持轉(zhuǎn)變?yōu)閷?duì)投資和銷售兩個(gè)環(huán)節(jié)的支持，特別是對(duì)個(gè)人的住房信貸成了房地產(chǎn)發(fā)展的最大動(dòng)力。與1998年相比，2003年末房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款余額增長(zhǎng)了2.2倍，個(gè)人住房信貸增長(zhǎng)了近27倍。根據(jù)人民銀行的統(tǒng)計(jì)資料，2002～2004年3年間，全國(guó)個(gè)人住房信貸增長(zhǎng)迅猛，年度增加值分別為2670億元、3528億元、4072億元。截至2005年底，全國(guó)個(gè)人住房信貸余額已經(jīng)達(dá)到18400億元，占金融機(jī)構(gòu)人民幣貸款余額的8.9%。

而由于受宏觀調(diào)控的影響，銀行貸款占房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資金的比重呈持續(xù)下降態(tài)勢(shì)：2004年，1—3月份占24.33%：1—6月份占21.94%，1～9月份降至20.17%，1—12月份進(jìn)一步下降到18.4%。但在“其他資金”中，80%左右是購(gòu)房者的定金和預(yù)付款，主要來(lái)自于個(gè)人信貸。由此估算，房地產(chǎn)業(yè)的資金仍有超過(guò)50%來(lái)自銀行，房地產(chǎn)業(yè)對(duì)銀行貸款依賴度過(guò)高的狀態(tài)還沒(méi)有根本的改變。

(2)股權(quán)融資門檻相對(duì)較高。房地產(chǎn)企業(yè)股權(quán)融資的操作方法主要包括發(fā)行上市(1PO)、買殼上市以及非上市房地產(chǎn)企業(yè)與上市公司合作開(kāi)發(fā)等。目前，我國(guó)房地產(chǎn)業(yè)中有能力進(jìn)行直接融資的企業(yè)屈指可數(shù)，房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資金中直接融資占比很小。目前，A股市場(chǎng)中以房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)為主要業(yè)務(wù)的公司數(shù)目只有85家，占A股上市公司總數(shù)的6.3%，占我國(guó)房地產(chǎn)企業(yè)總數(shù)的0.28%，并且上市的房地產(chǎn)公司規(guī)模偏小。據(jù)統(tǒng)計(jì)，房地產(chǎn)類上市公司總市值1700多億元，流通市值600多億元，流通市值還不到2003年全年房地產(chǎn)投資的10%。另有數(shù)據(jù)顯示，2001—2004年，房地產(chǎn)公司在證券市場(chǎng)上共融資99.7億元。但是，由于發(fā)行股票及上市過(guò)程長(zhǎng)、手續(xù)復(fù)雜、成本較高、對(duì)企業(yè)資質(zhì)要求更為嚴(yán)格等現(xiàn)實(shí)情況，上市融資之路對(duì)大多數(shù)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商來(lái)說(shuō)，遙不可及。

(3)債券融資比重偏低。房地產(chǎn)不是國(guó)家重點(diǎn)扶持行業(yè)，所以，在債券市場(chǎng)上始終未能形成足夠的規(guī)模。我國(guó)房地產(chǎn)債券最先出現(xiàn)在1992年，由海南經(jīng)濟(jì)特區(qū)的開(kāi)發(fā)商推出，分別是“萬(wàn)國(guó)投資券”、“伯樂(lè)投資券”、“富島投資券”，總計(jì)1.5億元的規(guī)模。1993～1998年上半年，受政策限制，房地產(chǎn)企業(yè)沒(méi)有公開(kāi)發(fā)行房地產(chǎn)債券。1998年以后政策限制逐步放松，房地產(chǎn)企業(yè)重新恢復(fù)了債券發(fā)行，如深圳振業(yè)集團(tuán)發(fā)行的“1998深振業(yè)債券”、北京首創(chuàng)發(fā)行的“首創(chuàng)債券”等。到1999年，債券在房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)的資金來(lái)源中的占比達(dá)到0.21%。近年來(lái)，房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)的債券融資比例日益下降，目前不足0.01%。盡管房地產(chǎn)上市公司流通市值達(dá)到600億元，但企業(yè)債券余額僅為2億元。

(4)房地產(chǎn)資金信托漸趨活躍。2003年6月13日央行出臺(tái)121號(hào)文件后，我國(guó)房地產(chǎn)企業(yè)開(kāi)始尋求新的融資途徑。在這種背景下，房地產(chǎn)信托頓時(shí)成為房地產(chǎn)業(yè)的新興融資熱點(diǎn)。2002年底，投向房地產(chǎn)業(yè)的信托財(cái)產(chǎn)共計(jì)24.08億元，占全部信托財(cái)產(chǎn)總額的2.82%，比年初增加12.61億元，增幅109.93%。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，2003年全國(guó)房地產(chǎn)信托融資項(xiàng)目近70個(gè)，房地產(chǎn)信托資金的發(fā)行數(shù)額已超過(guò)60億元。相關(guān)機(jī)構(gòu)的房地產(chǎn)投資信托市場(chǎng)分析顯示，2004年全國(guó)房地產(chǎn)信托發(fā)行額為111.74億元，與2003年的發(fā)行額相比，將近翻了一番。但總體上看，目前房地產(chǎn)信托功能較為單一，房地產(chǎn)資金信托計(jì)劃大部分是提供“過(guò)橋貸款”，主要是為了未達(dá)到商業(yè)銀行貸款條件的房地產(chǎn)項(xiàng)目提供前期信托信貸，這些信托計(jì)劃基本不具有組合投資功能和期限轉(zhuǎn)換功能。

(5)海外資金逐漸進(jìn)入。隨著中國(guó)經(jīng)濟(jì)強(qiáng)勁增長(zhǎng)，國(guó)外房產(chǎn)基金看好中國(guó)沿海發(fā)達(dá)城市房地產(chǎn)市場(chǎng)。摩根士丹利下屬房地產(chǎn)投資基金RSREF、荷蘭國(guó)際房地產(chǎn)、瑞安集團(tuán)、新加坡嘉德置地等紛至沓來(lái)、接連出手。迄今為止，已有10多家海外投資集團(tuán)進(jìn)入我國(guó)上海等城市的房地產(chǎn)市場(chǎng)，海外資本在中國(guó)房地產(chǎn)業(yè)中的比重開(kāi)始上升。但是，鑒于目前國(guó)內(nèi)相關(guān)法律和信用體系尚不健全，存在一系列政策、法律障礙，國(guó)外資本并沒(méi)有采取房地產(chǎn)基金的運(yùn)作方式，而是通過(guò)公司控股、項(xiàng)目控股等方式進(jìn)入國(guó)內(nèi)房地產(chǎn)領(lǐng)域。需要注意的是，近年來(lái)，由于對(duì)人民幣升值預(yù)期，有相當(dāng)一部分國(guó)際“熱錢”通過(guò)各種渠道進(jìn)入中國(guó)，并進(jìn)入房地產(chǎn)市場(chǎng)，對(duì)部分城市房地產(chǎn)價(jià)格的上漲起到推波助瀾的作用。2005年上半年，由于政府對(duì)房地產(chǎn)業(yè)實(shí)施了嚴(yán)格的調(diào)控措施，再加上對(duì)人民幣升值預(yù)期的淡化，其中一部分熱錢開(kāi)始流出。但是，7月21日央行出臺(tái)人民幣匯率制度改革后，又進(jìn)一步強(qiáng)化了對(duì)人民幣的升值預(yù)期。從日本和韓國(guó)的經(jīng)驗(yàn)看，人民幣升值會(huì)對(duì)房地產(chǎn)業(yè)的發(fā)展形成利好效應(yīng)，但是，鑒于我國(guó)的資本管制還比較嚴(yán)格，所以，此次匯率升值對(duì)房地產(chǎn)業(yè)的影響不會(huì)太大。

(6)國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)投資基金剛剛起步。2005年初，北京國(guó)際信托投資公司推出的國(guó)內(nèi)首只房地產(chǎn)基金赴新加坡上市，意味著國(guó)內(nèi)房地產(chǎn)業(yè)投資基金開(kāi)始邁步。據(jù)統(tǒng)計(jì)，目前我國(guó)證券市場(chǎng)上已有6000億元左右的私募基金。毫無(wú)疑問(wèn)，房地產(chǎn)業(yè)對(duì)私募基金的吸引力是很強(qiáng)的。然而，國(guó)內(nèi)有關(guān)產(chǎn)業(yè)基金法律法規(guī)的缺位，致使私募基金望而卻步，往往只能借助財(cái)務(wù)管理公司、投資公司等形式存在，具體運(yùn)作上更是有待引導(dǎo)、規(guī)范。

2、商業(yè)銀行房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展與面臨的風(fēng)險(xiǎn)

目前，房地產(chǎn)業(yè)已成為我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的一個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈長(zhǎng)、涉及面廣的重要產(chǎn)業(yè)，其每增加1單位產(chǎn)值，可帶動(dòng)所有產(chǎn)業(yè)增加1.416單位產(chǎn)值。其中，帶動(dòng)金融保險(xiǎn)業(yè)增加0.145單位產(chǎn)值。這既說(shuō)明了房地產(chǎn)業(yè)的發(fā)展可以促進(jìn)金融保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展，也揭示了我國(guó)房地產(chǎn)業(yè)是一個(gè)與銀行業(yè)高度依存的行業(yè)。

需要指出的是，目前我國(guó)房地產(chǎn)業(yè)與金融保險(xiǎn)業(yè)的關(guān)聯(lián)度已經(jīng)接近甚至超過(guò)日本地產(chǎn)泡沫形成時(shí)的水平，理應(yīng)引起重視。房地產(chǎn)業(yè)過(guò)度依賴金融業(yè)的格局，可能會(huì)釀成房地產(chǎn)業(yè)發(fā)展無(wú)序、市場(chǎng)價(jià)格虛高、投機(jī)炒作行為盛行等問(wèn)題，進(jìn)一步發(fā)展就有可能導(dǎo)致房地產(chǎn)發(fā)展過(guò)熱，直至出現(xiàn)泡沫，從而成為經(jīng)濟(jì)金融危機(jī)的導(dǎo)火索。

1.銀行房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀

1998年以來(lái)，銀行對(duì)房地產(chǎn)業(yè)的信貸支持，由過(guò)去單純的企業(yè)開(kāi)發(fā)貸款支持轉(zhuǎn)變?yōu)閺姆康禺a(chǎn)開(kāi)發(fā)和銷售兩個(gè)環(huán)節(jié)給予信貸支持。具體表現(xiàn)為：其一，用于房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)的銀行信貸明顯上升。1998年房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款余額為2028.92億元，2003年擴(kuò)大到6657.35億元，5年增長(zhǎng)了3.2倍，房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款增長(zhǎng)也明顯高于同期全部金融機(jī)構(gòu)貸款增長(zhǎng)速度，房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款在全部金融機(jī)構(gòu)貸款中的占比在2.3—4.2%之間。2004年，受宏觀調(diào)控政策影響，金融機(jī)構(gòu)用于房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)的貸款余額出現(xiàn)較大下降。其二，個(gè)人住房消費(fèi)信貸快速增長(zhǎng)。近年來(lái)，個(gè)人住房貸款占個(gè)人消費(fèi)貸款的比重高達(dá)75—97%。2004年與1998年相比，個(gè)人住房貸款增加了15573.84億元，增長(zhǎng)了36.5倍。

2.銀行房地產(chǎn)信貸面臨的風(fēng)險(xiǎn)

(1)政策性風(fēng)險(xiǎn)。2005年4月份，央行提高了存款準(zhǔn)備金率0.5個(gè)百分點(diǎn)。一周后，國(guó)務(wù)院下發(fā)通知，將房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目(不包含經(jīng)濟(jì)適用房)資本金比例從20%提高到35%及以上。這是繼以降低銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)為初衷的“121號(hào)文件”和《商業(yè)銀行房地產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理指引》出臺(tái)以來(lái)，國(guó)家對(duì)房地產(chǎn)行業(yè)進(jìn)行宏觀調(diào)控的又一重大舉措。此次調(diào)控不僅對(duì)房地產(chǎn)業(yè)本身產(chǎn)生直接影響，而且對(duì)銀行貸款形成波及效應(yīng)，政策風(fēng)險(xiǎn)由此顯現(xiàn)。

(2)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。主要表現(xiàn)為兩個(gè)方面：一是資產(chǎn)與負(fù)債期限不匹配。從資產(chǎn)負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)方面講，目前我國(guó)商業(yè)銀行的房貸負(fù)債主要是政府、企事業(yè)單位、居民的儲(chǔ)蓄存款和吸收的外幣存款。這些存款大部分是5年期以下的定期存款和活期存款，而住房抵押貸款的期限較長(zhǎng)，一般為25—30年，這樣銀行的房貸資金客觀上就存在一個(gè)負(fù)債來(lái)源的短期性和資產(chǎn)運(yùn)用的長(zhǎng)期性之間“存短貸長(zhǎng)”的期限不匹配矛盾。這同時(shí)也表明，我國(guó)商業(yè)銀行缺少使資產(chǎn)業(yè)務(wù)化短為長(zhǎng)的住房抵押貸款證券化的成熟轉(zhuǎn)換機(jī)制。

(3)信用風(fēng)險(xiǎn)。由于房地產(chǎn)貸款具有期限長(zhǎng)、流動(dòng)性差的特點(diǎn)，房地產(chǎn)業(yè)先天具備的高風(fēng)險(xiǎn)性以及它和金融的天然聯(lián)系決定了房地產(chǎn)貸款信用風(fēng)險(xiǎn)存在的必然性。信用體系缺失，借貸者信息不真實(shí)，各銀行信息不聯(lián)通等都增加了銀行房地產(chǎn)貸款的風(fēng)險(xiǎn)，一旦出現(xiàn)借貸人無(wú)力還貸的情況，由于變現(xiàn)渠道不通暢和存在法律障礙，銀行的變現(xiàn)能力將受到很大的制約，房地產(chǎn)資金過(guò)度依賴銀行信貸，存短貸長(zhǎng)，流動(dòng)性差，不可控因素多，這樣的資產(chǎn)過(guò)多，勢(shì)必會(huì)增大銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而影響到整個(gè)銀行整體的資產(chǎn)質(zhì)量。

(4)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)資金過(guò)多依賴于銀行貸款，使房地產(chǎn)投資的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和融資信用風(fēng)險(xiǎn)不可避免向商業(yè)銀行集結(jié)。在目前的房地產(chǎn)市場(chǎng)資金鏈中，由于商業(yè)銀行基本參與了房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)的全過(guò)程，通過(guò)住房消費(fèi)貸款、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款、建筑企業(yè)流動(dòng)性貸款和土地儲(chǔ)備貸款等，商業(yè)銀行實(shí)際上直接或間接承受了房地產(chǎn)市場(chǎng)運(yùn)行中各個(gè)環(huán)節(jié)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)。一旦房地產(chǎn)泡沫破滅，那么由眾多銀行信貸資金堆積的房地產(chǎn)金融泡沫就會(huì)破滅，進(jìn)而有可能發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

3、加快商業(yè)銀行房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)創(chuàng)新的主要思路

在成熟的房地產(chǎn)金融市場(chǎng)上，房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)和經(jīng)營(yíng)的融資不僅有債務(wù)融資和股權(quán)融資兩種基本形式，而且在一級(jí)市場(chǎng)以外，存在著發(fā)達(dá)的證券化二級(jí)市場(chǎng)。在這個(gè)二級(jí)市場(chǎng)上，各種金融創(chuàng)新產(chǎn)生了層出不窮的房地產(chǎn)金融工具，包括投資基金、信托證券、指數(shù)化證券等。正是通過(guò)各種投資者在房地產(chǎn)金融市場(chǎng)上對(duì)證券化金融資產(chǎn)的自主購(gòu)買，二級(jí)市場(chǎng)把本來(lái)集中于房地產(chǎn)信貸機(jī)構(gòu)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)有效地分散于整個(gè)金融市場(chǎng)的各種投資者。這樣，就對(duì)商業(yè)銀行提出了更高要求，商業(yè)銀行必須在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的前提下，加快房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)的創(chuàng)新。

1.大力開(kāi)發(fā)新的房地產(chǎn)信貸品種

(1)推出“開(kāi)發(fā)商貼息委托貸款”業(yè)務(wù)?！伴_(kāi)發(fā)商貼息委托貸款”業(yè)務(wù)，主要是由房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商提供資金，委托商業(yè)銀行向購(gòu)買其商品房者發(fā)放委托貸款，并由開(kāi)發(fā)商補(bǔ)貼一定期限的利息，風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)者由銀行變成了開(kāi)發(fā)商。對(duì)商業(yè)銀行來(lái)講，通過(guò)委托貸款業(yè)務(wù)既可以規(guī)避政策風(fēng)險(xiǎn)、信貸風(fēng)險(xiǎn)，也能獲得可觀的手續(xù)費(fèi)等中間業(yè)務(wù)收入，對(duì)開(kāi)發(fā)商和購(gòu)房者來(lái)講，則是資金、住房“雙贏”得利。因此，該項(xiàng)金融創(chuàng)新不失為一個(gè)很好的房地產(chǎn)融資創(chuàng)新模式。同時(shí)，開(kāi)發(fā)商的行為發(fā)出了變間接融資為直接融資的市場(chǎng)信號(hào)，對(duì)加快金融工具的多元化步伐作出了一種嘗試。

(2)承辦民間委托貸款業(yè)務(wù)。央行調(diào)查顯示，我國(guó)民間融資規(guī)模為9500億元，占GDP6.96%左右，占本外幣貸款的5.92%左右。從調(diào)查情況來(lái)看，民間融資的利率期限結(jié)構(gòu)以及風(fēng)險(xiǎn)狀況比外界想象的要好。由于受到人際關(guān)系的約束，征信成本相應(yīng)減少，民間金融的還貸情況較好，從而保證了一定的貸款質(zhì)量。可是，目前大量的民間資本由于受政策限制無(wú)法進(jìn)入到住房貸款市場(chǎng)，有效發(fā)揮作用。諸如溫州炒房團(tuán)這樣大的游資無(wú)法尋找到良好的房地產(chǎn)金融投資工具而進(jìn)行盲目的“炒房”，加劇了房地產(chǎn)市場(chǎng)的不穩(wěn)定性?；诖?，商業(yè)銀行可以考慮將這些民間資本集中起來(lái)，向房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)商發(fā)放委托貸款。這樣不僅可以減少自身的信貸風(fēng)險(xiǎn)，而且可以帶來(lái)相應(yīng)的業(yè)務(wù)收入。

(3)發(fā)展個(gè)人住房抵押貸款保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行可以考慮通過(guò)個(gè)人住房金融業(yè)務(wù)部門，為居民提供住房貸款保險(xiǎn)。借款人將住房貸款利息按期還給銀行，而將本金交給保險(xiǎn)公司。由保險(xiǎn)公司不斷地增值運(yùn)用，在貸款到期后，由其一次將本金還給銀行。由于保險(xiǎn)公司是按復(fù)利計(jì)息，同時(shí)又有相應(yīng)的增值手段，最后這筆錢支付本金后還可有一筆盈余(盈余的多少視貸款利率、期限和保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī))，既可以充當(dāng)意外保險(xiǎn)費(fèi)，也可以返還借款人，從而建立起購(gòu)房者、銀行、保險(xiǎn)公司的多贏關(guān)系。

(4)實(shí)施再按揭和逆抵押，啟動(dòng)住房二級(jí)市場(chǎng)。個(gè)人住房再按揭貸款，是指二手房交易過(guò)程中出售方當(dāng)初購(gòu)房時(shí)曾辦理個(gè)人住房貸款，在尚未結(jié)清銀行借款余額、而房屋仍抵押給銀行的情況下，房屋買入方按照二手房貸款方式重新辦理貸款，以歸還出售方的借款余額和支付出售方的房款。其受理范圍包括已抵押給辦理再按揭業(yè)務(wù)銀行的房屋以及已抵押給他行的房屋。此方法的好處是可以讓沒(méi)有房子的低收入者貸款買到二手房，同時(shí)又解決了買新房的人的后顧之憂，還降低了二手房交易成本，對(duì)于住房二級(jí)市場(chǎng)的啟動(dòng)是非常有意義的。

住房逆抵押貸款是美國(guó)近年來(lái)實(shí)行的一種新的住房貸款方式。傳統(tǒng)的住房分期抵押貸款，其放貸對(duì)象是年青、有固定收入的購(gòu)房者，抵押貸款一次發(fā)放，分期償還，貸款本金隨著分期償還而下降，負(fù)債減少，自有資產(chǎn)增加。逆抵押貸款則不同，其放貸對(duì)象是無(wú)固定收入而又有住房的老年人，以其自有住房作抵押，定期向其放貸，到期以出售住房的收入或其他資產(chǎn)還貸。其特點(diǎn)是分期放貸，一次償還，貸款本金隨著分期放貸而上升，負(fù)債增加，自有資產(chǎn)減少。由于這種方式與傳統(tǒng)的抵押貸款相反，故被稱為“逆抵押貸款”。逆抵押貸款發(fā)放形式分為有限期和無(wú)限期兩類。

2.盡快實(shí)施住房信貸資產(chǎn)證券化

2005年3月22日，我國(guó)信貸資產(chǎn)證券化試點(diǎn)正式啟動(dòng)，中國(guó)建設(shè)銀行獲準(zhǔn)首家推出住房貸款證券化產(chǎn)品，并以債券形式在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行并流通。4月21日，中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)公布了《信貸資產(chǎn)證券化試點(diǎn)管理辦法》，《辦法》規(guī)定，境內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)作為發(fā)起機(jī)構(gòu)，將信貸資產(chǎn)信托給受托機(jī)構(gòu)，由受托機(jī)構(gòu)以資產(chǎn)支持證券的形式向投資機(jī)構(gòu)發(fā)行受益證券。這表明，商業(yè)銀行今后可以積極創(chuàng)造條件，嘗試實(shí)施包括住房資產(chǎn)證券化在內(nèi)的證券化業(yè)務(wù)。

作為一項(xiàng)金融創(chuàng)新舉措，銀行業(yè)無(wú)疑將成為信貸資產(chǎn)證券化的直接受益者。而住房信貸資產(chǎn)證券化對(duì)于降低住房抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)、緩解銀行壓力、推動(dòng)住房信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展具有積極現(xiàn)實(shí)意義。通過(guò)房貸資產(chǎn)證券化，銀行不僅可以較快地收回資金，擴(kuò)大融資渠道，增加資產(chǎn)流動(dòng)性，而且可以通過(guò)證券化的組合，出售，將貸款風(fēng)險(xiǎn)分散給其他投資機(jī)構(gòu)，從而提高自身系統(tǒng)的安全性。

3.組建房地產(chǎn)投資信托基金

通常，在資本市場(chǎng)發(fā)展較為成熟的國(guó)家，一般可以通過(guò)房地產(chǎn)信托基金、資產(chǎn)證券化等方式來(lái)進(jìn)行資金的組合和運(yùn)作，以加速資金的循環(huán)再生。由于我國(guó)產(chǎn)業(yè)基金并未立法，而信托業(yè)務(wù)已經(jīng)得到開(kāi)展，因此國(guó)內(nèi)外金融機(jī)構(gòu)和房地產(chǎn)企業(yè)目前普遍關(guān)注房地產(chǎn)信托基金應(yīng)用與發(fā)展的可能性。

基于此，銀行可以在組建房地產(chǎn)投資信托基金方面有所作為。在現(xiàn)實(shí)條件尚不具備的情況下，可以通過(guò)整合“信托+銀行”組合工具來(lái)構(gòu)建房地產(chǎn)項(xiàng)目融資模式融資數(shù)額由以信托為核心的金融組合工具完成，實(shí)現(xiàn)信托前端融資，銀行后端資金支持。信托公司與銀行互補(bǔ)互動(dòng)，銀行具有資金優(yōu)勢(shì)，信托具有制度優(yōu)勢(shì)和靈活的創(chuàng)新性。通過(guò)一系列制度安排，實(shí)現(xiàn)一個(gè)項(xiàng)目的組合融資，比如信托融資一年或兩年后退出，可以再進(jìn)行銀行二次融資，還可以吸納其他資金進(jìn)入。

4.發(fā)行房地產(chǎn)建設(shè)債券

作為具備相關(guān)條件的房地產(chǎn)企業(yè)，可以通過(guò)發(fā)行房地產(chǎn)建設(shè)債券來(lái)籌措開(kāi)發(fā)資金，而商業(yè)銀行則可考慮聯(lián)合券商為其發(fā)行房地產(chǎn)建設(shè)債券。這一方面可以拓展商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)領(lǐng)地，另一方面，也可以使其在直接融資的債券市場(chǎng)有所作為。

信貸業(yè)務(wù)論文范文第4篇

目前商業(yè)銀行對(duì)放款環(huán)節(jié)越來(lái)越重視，并建立了專門負(fù)責(zé)放款環(huán)節(jié)的職能部門，尤其是在一些中小型股份制商業(yè)銀行，專門設(shè)立了放款中心，負(fù)責(zé)防范在公司信貸操作過(guò)程中的操作風(fēng)險(xiǎn)。

1建立放款中心的意義

放款中心的建立主要目的就是防范公司信貸業(yè)務(wù)中存在的操作風(fēng)險(xiǎn)，作為一個(gè)專職防范操作風(fēng)險(xiǎn)的部門，它能夠更專業(yè)更有效的發(fā)現(xiàn)并排除潛在的操作風(fēng)險(xiǎn)，保障銀行信貸資產(chǎn)的安全。

1.1有效地控制操作風(fēng)險(xiǎn)。該部門作為源頭上控制風(fēng)險(xiǎn)的重要舉措，可以堵截和避免擔(dān)保等授信條件不落實(shí)、手續(xù)不規(guī)范、資料不全或不規(guī)范即放款的授信行為，有效防范了由此產(chǎn)生的操作風(fēng)險(xiǎn)和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，并可以隨時(shí)監(jiān)察現(xiàn)行使用的各式資料文本、操作規(guī)程的有效性，并根據(jù)實(shí)際情況有針對(duì)性地修改業(yè)務(wù)操作規(guī)章制度，從而在很大程度上控制了公司授信業(yè)務(wù)的操作風(fēng)險(xiǎn)。

1.2充分實(shí)現(xiàn)審貸分離。放款中心的成立，是推進(jìn)授信業(yè)務(wù)調(diào)查、審查、審批、放款“四分離”，實(shí)現(xiàn)貸審的充分分離，從而達(dá)到有效的相互制約效果。而審貸的分離能夠更有效的進(jìn)行權(quán)責(zé)的分離，更有利于責(zé)任的認(rèn)定和劃分。

1.3有利于落實(shí)貸前審批條件。審核信貸資料簽署的有效性，審核支行自行審批的授信審批權(quán)限是否適當(dāng)，確認(rèn)總行及支行審批意見(jiàn)中的有關(guān)貸前要求是否落實(shí)，當(dāng)所有貸前先決條件完全符合后，放款中心才發(fā)放貸款。由于此類工作有方框中心這一非審批單位負(fù)責(zé)監(jiān)督，更突出制約效果，有利于貸前審批條件的落實(shí)。

1.4放款中心的建立可以有效的防范操作過(guò)程中存在的法律風(fēng)險(xiǎn)。放款中心在審查相關(guān)資料過(guò)程中較一般人員更注重存在的法律風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)擔(dān)保條件、合同文本等的審核更專業(yè)更到位，能夠有效的防范法律風(fēng)險(xiǎn)。在放款中心可設(shè)置法律審查人員，加強(qiáng)防范公司信貸操作過(guò)程中的潛在法律風(fēng)險(xiǎn)。

1.5可切實(shí)提高工作效率。貸款原始檔案由中心統(tǒng)一管理，規(guī)范操作，對(duì)檔案資料定期檢查，及時(shí)更新，專人專庫(kù)保管便于隨時(shí)查閱，這些措施都切實(shí)提高了工作效率及準(zhǔn)確性。

1.6放款中心的盡職履職能夠減少銀行不必要的授信損失。在授信業(yè)務(wù)的實(shí)際操作過(guò)程中，信用風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的變化往往不能夠準(zhǔn)確預(yù)期，但是只要放款過(guò)程中相應(yīng)的擔(dān)保手續(xù)、資料等能夠得到有效的保證，可能并不會(huì)給銀行造成實(shí)際損失。可見(jiàn)放款操作對(duì)公司信貸具有十分重要的意義。

2放款中心防范的主要操作風(fēng)險(xiǎn)

放款中心作為防范公司信貸操作風(fēng)險(xiǎn)的重要部門主要從落實(shí)必要的擔(dān)保授信條件，使用適合、正確的法律文本，保管重要的文件檔案及防范內(nèi)外部欺詐等方面出發(fā)，防范信貸操作風(fēng)險(xiǎn)。

2.1防范擔(dān)保條件落實(shí)存在的操作風(fēng)險(xiǎn)目前商業(yè)銀行授信過(guò)程中采用抵、質(zhì)押或保證等擔(dān)保方式為授信提供有效擔(dān)保是非常普遍的。但是在辦理?yè)?dān)保的過(guò)程中，往往會(huì)出現(xiàn)因未嚴(yán)格審查資料、辦理相關(guān)手續(xù)等而使辦理的擔(dān)保無(wú)效，給銀行造成損失的情況，放款中心則是防范此類風(fēng)險(xiǎn)的重要部門。

2.1.1保證人不具備主體資格，導(dǎo)致?lián)o(wú)效按照《擔(dān)保法》的規(guī)定，國(guó)家機(jī)關(guān)、學(xué)校、醫(yī)院等以公益事業(yè)為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體，企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)、職能部門等不得作為保證人；另外，我國(guó)《公司法》第六十條規(guī)定，董事、經(jīng)理不得以公司資產(chǎn)為本公司的股東或者其他個(gè)人債務(wù)提供擔(dān)保。在銀行信貸業(yè)務(wù)操作過(guò)程中，保證人的選擇方面還是比較謹(jǐn)慎的，大多數(shù)情況下能確保保證擔(dān)保的合法有效，但是仍有不少貸款的保證人是政府部門、醫(yī)院、企業(yè)的分支機(jī)構(gòu)，該類擔(dān)保一旦被認(rèn)定無(wú)效就可能會(huì)造成擔(dān)保債權(quán)失去三分之二或一半的清償保證。

2.1.2重復(fù)抵押致使抵押形同虛設(shè)根據(jù)《擔(dān)保法》和《物權(quán)法》的規(guī)定，在辦理抵押過(guò)程中允許對(duì)房地產(chǎn)等固定資產(chǎn)進(jìn)行重復(fù)抵押。實(shí)踐中，由于抵押前不對(duì)抵押物現(xiàn)有抵押情況進(jìn)行調(diào)查，而實(shí)際該抵押物已抵押給多方致使抵押權(quán)利得不到真正落實(shí)。

2.1.3擔(dān)保資料無(wú)效或不完善致使擔(dān)保無(wú)效新的《公司法》出臺(tái)后，公司章程的效力越來(lái)越受到重視，在擔(dān)保過(guò)程中由于擔(dān)保的范圍、擔(dān)保的內(nèi)容或擔(dān)保事項(xiàng)未按照公司要求經(jīng)有效的審批機(jī)構(gòu)審批而造成擔(dān)保無(wú)效。如：出具的董事會(huì)/股東會(huì)決議是否有效，提供的擔(dān)保是否在企業(yè)允許的范圍內(nèi)等等。

2.1.4對(duì)抵押物狀況審查不到位造成脫保在實(shí)際放款前未對(duì)抵質(zhì)押物狀況進(jìn)行核實(shí)，而抵押物已出現(xiàn)查封、凍結(jié)等狀況，致使在之后發(fā)生的借貸行為失去有效擔(dān)保，而造成脫保。

2.1.5對(duì)重組授信或借新還舊授信過(guò)程中擔(dān)保條件的落實(shí)對(duì)重組授信或借新還舊授信是否符合擔(dān)保的條件，保證人前后是否一致等情況進(jìn)行審核。

2.2防范由于合同文本錯(cuò)誤出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)

2.2.1合同文本使用錯(cuò)誤或使用的合同文本中存在對(duì)銀行不利的條款在實(shí)際貸款發(fā)放過(guò)程中，由于使用的合同文本不正確或沒(méi)有對(duì)文本的內(nèi)容進(jìn)行有效審查，合同文本中存在不利于銀行提條款致使銀行遭受授信損失。

2.2.2合同內(nèi)容填寫錯(cuò)誤或隨意涂改合同內(nèi)容填寫錯(cuò)誤或?qū)σ剡M(jìn)行涂改，尤其是諸如利率、金額、期限、借款人、擔(dān)保人等主要要素，致使在訴諸法律過(guò)程中不能提供有效的資料致使銀行權(quán)利得不到落實(shí)。

2.2.3保證合同與借款合同無(wú)編號(hào)、不銜接保證類貸款的主從合同必須一一對(duì)應(yīng)，合同編號(hào)銜接?，F(xiàn)實(shí)貸款檔案中有大量的保證合同沒(méi)有編號(hào)，有的保證合同保證金額與借款合同不一致（不含最高額擔(dān)保），更有甚者，用已經(jīng)還清的保證合同繼續(xù)為新的借款合同擔(dān)保。

2.3防范授信檔案資料不完善或遺失導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)在貸款發(fā)放過(guò)程中由于企業(yè)提供的貸款資料不完善或授信檔案遺失，造成貸款出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，無(wú)法提供有效的法律證明文件而使得銀行權(quán)利無(wú)法落實(shí)。

2.4防范騙貸、騙保等情況在實(shí)際的操作過(guò)程中騙貸、騙保的案件時(shí)有發(fā)生，放款中心在放款前對(duì)客戶及資料的審核過(guò)程中，對(duì)印章、有權(quán)人等的資料審核；前往擔(dān)保人、借款人實(shí)際辦公地點(diǎn)的實(shí)地核保；前往抵質(zhì)押登記部門實(shí)地辦理相關(guān)抵質(zhì)押手續(xù)等，能夠有效防范騙貸、騙保情況的發(fā)生。

2.5其他放款中心還通過(guò)對(duì)整個(gè)授信資料的審核，審核該筆公司授信業(yè)務(wù)期限、利率、金額、IT系統(tǒng)等是否符合信貸管理要求。

3放款中心的基本職能和崗位設(shè)置

3.1放款中心的基本職能放款中心的基本職能是主要負(fù)責(zé)對(duì)審批機(jī)構(gòu)授信條件落實(shí)情況以及授信材料完整性、一致性的審核，檔案管理，法律審查，利用審核崗的獨(dú)特地位，充分發(fā)揮復(fù)核和監(jiān)督作用，以進(jìn)一步防范授信業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)。

3.2放款中心基本崗位設(shè)置及職責(zé)放款中心下設(shè)：①放款審核崗；②放款復(fù)核崗；③核保崗；④法律審查；⑤檔案管理崗；⑥負(fù)責(zé)人。

3.2.1負(fù)責(zé)人職責(zé)。負(fù)責(zé)放款中心的全面工作。放款中心負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)本部門的全面工作，負(fù)責(zé)審批權(quán)限內(nèi)的放款審批工作；定期檢查放款中心各崗位的履職情況，督促指導(dǎo)各崗位工作，并對(duì)各崗位履職情況做出評(píng)價(jià)；努力提升信貸業(yè)務(wù)規(guī)范化操作水平，防范和控制操作風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)。

3.2.2放款審核崗。審核授信條件的落實(shí)情況，審核上報(bào)材料的齊備性、一致性和合規(guī)性；對(duì)授信額度和授信期限進(jìn)行控制和管理；審驗(yàn)業(yè)務(wù)相關(guān)合同填制的要素是否正確完備，是否符合授信要求；完成審核、實(shí)施放款操作并歸檔；對(duì)一級(jí)檔案的驗(yàn)收、封存、入庫(kù)手續(xù)；審核擔(dān)保的解除和釋放手續(xù)等工作。

3.2.3復(fù)審崗審查職責(zé)。負(fù)責(zé)對(duì)放款審核崗的工作進(jìn)行復(fù)核。重點(diǎn)對(duì)每筆業(yè)務(wù)的金額、期限、利率、擔(dān)保落實(shí)情況進(jìn)行復(fù)核；對(duì)借款合同、擔(dān)保合同及相關(guān)協(xié)議的銜接情況進(jìn)行復(fù)核。對(duì)合同的其他特殊約定進(jìn)行重點(diǎn)復(fù)核；對(duì)每筆業(yè)務(wù)的其它資料進(jìn)行復(fù)核；明確簽屬意見(jiàn)并提交到放款中心負(fù)責(zé)人等工作。

3.2.4法律審查崗。法律審查崗人員一般為具有一定法律知識(shí)的人員。負(fù)責(zé)對(duì)在落實(shí)授信條件過(guò)程中出現(xiàn)的法律問(wèn)題進(jìn)行審查把關(guān)；負(fù)責(zé)對(duì)合同文本的法律效力進(jìn)行審查，制定符合條件的法律文本；其他的一些法律咨詢等工作。該崗位可由法律部門的人員兼任。

3.2.5檔案管理崗職責(zé)。負(fù)責(zé)職責(zé)內(nèi)檔案交接工作；對(duì)檔案進(jìn)行統(tǒng)一編號(hào)、裝訂和入庫(kù)；定期整理并核對(duì)授信檔案；負(fù)責(zé)檔案的調(diào)、借閱手續(xù)，嚴(yán)防信貸資料遺失等工作。

3.2.6核保崗職責(zé)。參與核保任務(wù)，負(fù)責(zé)授信業(yè)務(wù)擔(dān)保條件落實(shí)真實(shí)性、有效性的核實(shí)工作；負(fù)責(zé)收集、核實(shí)核保過(guò)程中擔(dān)保人同意擔(dān)保的法律文件，包括但不限于股東會(huì)/董事會(huì)決議，授權(quán)書、簽字樣本等等工作。

4加強(qiáng)對(duì)放款中心的內(nèi)控管理

4.1建立和完善放款操作管理制度放款中心要有一套完善的放款操作管理制度，明確的放款操作流程，對(duì)不同類型的公司業(yè)務(wù)品種有針對(duì)性的進(jìn)行操作風(fēng)險(xiǎn)防范。

4.2加強(qiáng)信息與溝通，真正發(fā)揮放款中心的風(fēng)險(xiǎn)防范作用建立持續(xù)有效的操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告程序，從制度上建立有效的信息溝通機(jī)制，從而實(shí)現(xiàn)信息及時(shí)有效地傳遞并進(jìn)行信息分類。此外，還要建立案件查處和相應(yīng)的信息披露制度，改變瞞報(bào)或不愿暴露的思想，通過(guò)對(duì)案件查處的信息披露達(dá)到良好的監(jiān)督、警示作用，有效地避免同類風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生。

4.3建立長(zhǎng)期的、常態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)排查機(jī)制建立長(zhǎng)期的、常態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)排查機(jī)制，確保檢查的制度性和獨(dú)立性的實(shí)現(xiàn)，提高放款中心的職能執(zhí)行力度。

4.3.1建立定期的排查機(jī)制，要定期對(duì)以往的工作進(jìn)行排查。

4.3.2建立應(yīng)急排查機(jī)制。對(duì)于在日常工作中發(fā)現(xiàn)的新的、突發(fā)性、特殊的問(wèn)題立即進(jìn)行登記備案，可根據(jù)事件的性質(zhì)對(duì)以往的工作進(jìn)行必要的檢查，并通過(guò)信息溝通機(jī)制及時(shí)采取相應(yīng)措施。

4.3.3建立完善的排查登記制度。做到排查過(guò)的內(nèi)容要求保留工作底稿，排查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題要逐一登記備案。

4.3.4建立較為完善的整改檢查制度。對(duì)于發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)通知有關(guān)部門進(jìn)行整改，并定期進(jìn)行復(fù)查。

4.4加強(qiáng)合規(guī)審計(jì)對(duì)放款操作管理執(zhí)行力度加強(qiáng)合規(guī)審計(jì)對(duì)放款中心的審計(jì)力度，使審計(jì)工作具有一定的針對(duì)性，明確合規(guī)審計(jì)的目的。合規(guī)審計(jì)應(yīng)做到并不是只是停留在發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的簡(jiǎn)單環(huán)節(jié)，還要對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的執(zhí)行起到引導(dǎo)作用，并通過(guò)審計(jì)工作，對(duì)現(xiàn)行制度進(jìn)行不斷的完善，提高制度的可操作性，從而使制度得到更好的執(zhí)行。

4.5加強(qiáng)放款中心人員管理，建立有效的激勵(lì)和約束機(jī)制通過(guò)對(duì)公司薪酬制度的完善，建立有效的激勵(lì)和約束機(jī)制。制定放款中心工作考評(píng)辦法，將操作風(fēng)險(xiǎn)管理納入員工績(jī)效管理中，提高風(fēng)險(xiǎn)操作管理的自發(fā)性。

4.6建立健全操作風(fēng)險(xiǎn)后續(xù)處理機(jī)制

4.6.1建立突發(fā)事件的應(yīng)急機(jī)制對(duì)可能造成損失的操作風(fēng)險(xiǎn)種類建立突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案，以便能夠及時(shí)有效的減少或補(bǔ)償因此帶來(lái)的實(shí)際損失。應(yīng)急預(yù)案庫(kù)的更新應(yīng)考慮業(yè)務(wù)發(fā)展重點(diǎn)、國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策全國(guó)公務(wù)員共同的天地－盡在（）

及市場(chǎng)環(huán)境導(dǎo)向等諸多因素。

4.6.2切實(shí)強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任追究機(jī)制一是通過(guò)補(bǔ)充、修改完善有關(guān)問(wèn)責(zé)制度，加大對(duì)管理層人員管理責(zé)任的追究力度，特別是加大對(duì)由于失職造成風(fēng)險(xiǎn)損失的管理層人員的責(zé)任追究力度。二是通過(guò)強(qiáng)化內(nèi)控、規(guī)范管理以及細(xì)化規(guī)章制度，明確責(zé)任追究的重點(diǎn)和要求。三是加大對(duì)責(zé)任認(rèn)定人員的行為約束和責(zé)任追究，確保責(zé)任認(rèn)定工作得到落實(shí)；四是通過(guò)對(duì)處理程序的調(diào)整、完善，明確處理程序中應(yīng)貫徹的原則、責(zé)任認(rèn)定部門、責(zé)任認(rèn)定的監(jiān)察部門、責(zé)任認(rèn)定程序與處理程序的對(duì)接等。

4.6.3建立完備的操作風(fēng)險(xiǎn)整改措施機(jī)制通過(guò)建立完備的操作風(fēng)險(xiǎn)整改措施機(jī)制，對(duì)已發(fā)現(xiàn)并造成損失的或已發(fā)現(xiàn)未造成損失的操作風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)歸納整改，杜絕此類問(wèn)題的再度發(fā)生，并將出現(xiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)歸納總結(jié)，轉(zhuǎn)貼于（）

信貸業(yè)務(wù)論文范文第5篇

關(guān)鍵詞：消費(fèi)信貸；信貸風(fēng)險(xiǎn)；征信體系

1我國(guó)消費(fèi)信貸的特點(diǎn)

1.1人們對(duì)消費(fèi)信貸的認(rèn)識(shí)不斷改變，但有待深化

消費(fèi)信貸產(chǎn)生以前及產(chǎn)生初期，很多人認(rèn)為中國(guó)人節(jié)儉的傳統(tǒng)會(huì)使其不習(xí)慣于借貸消費(fèi)方式，可是，隨著消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的不斷擴(kuò)展及宣傳力度的加大，人們對(duì)它的關(guān)注卻日益增加，有調(diào)查表明，在深圳有90％的人表示現(xiàn)在或?qū)?lái)需要消費(fèi)信貸。顯然，“寅吃卯糧”這種消費(fèi)觀念和行為在目前已經(jīng)變成一種正常需要，甚至成為一種時(shí)尚。但是，與此同時(shí)，我國(guó)居民對(duì)消費(fèi)信貸的知識(shí)卻少得可憐，調(diào)查表明，即使在文化層次和個(gè)人素養(yǎng)較高的深圳，對(duì)消費(fèi)信貸有所了解的也只占被訪者的20.8％。

1.2消費(fèi)信貸的品種不斷增加，但尚未達(dá)到多樣化水平

消費(fèi)信貸在我國(guó)產(chǎn)生之時(shí)，貸款用途基本上是只限于住房消費(fèi)的，形式也只有抵押貸款一種(信用卡的正規(guī)化始于1999年3月《銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法》的實(shí)施)，而且還受到諸多限制。近幾年來(lái)，為了適應(yīng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的需要，各商業(yè)銀行紛紛推出汽車、教育、耐用消費(fèi)品等多種消費(fèi)信貸品種，還有個(gè)別銀行推出“個(gè)人綜合消費(fèi)貸款”這種不硬性規(guī)定貸款用途的品種來(lái)迎合廣大消費(fèi)者的需要，而且各商業(yè)銀行在貸款最高限額、貸款利率及還款期限等方面也做出相應(yīng)的調(diào)整。但是，從消費(fèi)者的角度來(lái)看，住房消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)開(kāi)展的較早卻并不完善，其他像針對(duì)汽車、教育等開(kāi)展的消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)僅處于起步狀態(tài)，還有一些消費(fèi)熱點(diǎn)根本就沒(méi)有信貸業(yè)務(wù)涉足。從形式上來(lái)看，抵押貸款之外，信用卡透支也有了一定程度的進(jìn)步，從以前幾乎沒(méi)有信貸功能的借記卡發(fā)展成為“準(zhǔn)貸記卡”和“貸記卡”，信用卡的信貸功能得到一定程度的發(fā)揮。但是，由于我國(guó)金融市場(chǎng)發(fā)育不足，使用機(jī)制尚未建立，以致信用卡目前仍處于萌芽狀態(tài)，其消費(fèi)信貸功能還有待進(jìn)一步發(fā)展。

2消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)分析

盡管開(kāi)展個(gè)人消費(fèi)信貸意義重大，并且市場(chǎng)前景廣闊，但是依然存在風(fēng)險(xiǎn)。防范、控制風(fēng)險(xiǎn)同開(kāi)拓市場(chǎng)一樣，對(duì)于消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的長(zhǎng)期穩(wěn)健發(fā)展具有重要作用。目前個(gè)人消費(fèi)貸款業(yè)務(wù)中的風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為以下幾個(gè)方面。

2.1信用風(fēng)險(xiǎn)

消費(fèi)信用風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自于借款人的收入波動(dòng)和道德風(fēng)險(xiǎn)，這是消費(fèi)信貸的基本風(fēng)險(xiǎn)，也是消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的重點(diǎn)。據(jù)調(diào)查，我國(guó)商業(yè)銀行每年因客戶的失信行為造成的經(jīng)濟(jì)損失達(dá)幾千個(gè)億。銀行從事貸款或投資活動(dòng)時(shí)，都應(yīng)對(duì)借款人未來(lái)的還款能力作出判斷，但是目前，由于我國(guó)沒(méi)有完善的征信系統(tǒng)和個(gè)人信用制度，銀行缺乏調(diào)查借款人資信的有效手段，因此無(wú)法對(duì)借款人財(cái)產(chǎn)收入和納稅狀況等信息的完整性、穩(wěn)定性和真實(shí)性進(jìn)行評(píng)估，加大了消費(fèi)信貸的風(fēng)險(xiǎn)，從而使一些道德水平不高的人有機(jī)可乘，導(dǎo)致各種惡意欺詐銀行騙取資金或不按期還款的事件時(shí)有發(fā)生。

2.2流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指銀行無(wú)力為負(fù)債的減少或資產(chǎn)的增加提供融資。我國(guó)銀行自有資本金的比率一直維持在較低水平，低于國(guó)際慣例要求的水平。如果考慮銀行的大量損失類貸款尚未沖銷處理的話，我國(guó)銀行資本金普遍嚴(yán)重不足，再加上中國(guó)銀行業(yè)的資本結(jié)構(gòu)也不合理，資本補(bǔ)充缺乏持續(xù)性，加大了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

2.3市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

由于市場(chǎng)的產(chǎn)品價(jià)格，產(chǎn)品更新等變動(dòng)原因?qū)е碌盅何镔H值，固定利率情況下利率上升導(dǎo)致利率倒掛，使銀行暴露于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)之下，住房、汽車等抵押物都有可能面臨價(jià)格下跌的風(fēng)險(xiǎn)，使借款人對(duì)消費(fèi)信貸的心理預(yù)期越來(lái)越差，一方面，在進(jìn)入WTO后，關(guān)稅大幅下調(diào)，汽車整體價(jià)格下降，一旦還貸發(fā)生困難，處置抵押物時(shí)無(wú)法足額還貸。另一方面，在宏觀政策調(diào)控下，房?jī)r(jià)越趨理性，住房?jī)r(jià)值縮水難以彌補(bǔ)按揭的本金損失。

3應(yīng)對(duì)消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的若干措施

消費(fèi)信貸發(fā)達(dá)的國(guó)家，銀行資金實(shí)力雄厚，管理水平高，但我國(guó)商業(yè)銀行剛剛進(jìn)入市場(chǎng)化運(yùn)作，機(jī)制上又有很多缺陷，應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)能力脆弱，因此，我們不能盲目地引進(jìn)外國(guó)風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，而應(yīng)該設(shè)計(jì)出一套符合我國(guó)國(guó)情的風(fēng)險(xiǎn)體系。具體措施為：

3.1建立個(gè)人信用制度

（1）建立權(quán)威的征信機(jī)構(gòu)。

這些機(jī)構(gòu)由人民銀行進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)，其出具的資信評(píng)級(jí)結(jié)果在各銀行通用，適用于一切個(gè)人消費(fèi)信貸領(lǐng)域。金融機(jī)構(gòu)和個(gè)人查詢的時(shí)候應(yīng)該付費(fèi)，以保證征信機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。該機(jī)構(gòu)可進(jìn)行實(shí)時(shí)跟蹤，一旦發(fā)現(xiàn)不良信用記錄隨時(shí)調(diào)整其個(gè)人資信等級(jí)。對(duì)近三年信用良好的個(gè)人，按操作規(guī)程調(diào)高其信用等級(jí)。

（2）個(gè)人信用實(shí)名制度。

盡快在存款實(shí)名制的基礎(chǔ)上建立個(gè)人財(cái)產(chǎn)申報(bào)制度，以此掌握還款人收入的真實(shí)情況和貸后還款能力，同時(shí)實(shí)行個(gè)人信用實(shí)碼制和計(jì)算機(jī)連網(wǎng)查詢。個(gè)人信用實(shí)碼制就是將可證明、解釋和查詢的個(gè)人信用信息資料都存在該編碼下，當(dāng)個(gè)人需要向有關(guān)方面提供自己信用信息情況十可通過(guò)信息編碼查詢。在美國(guó)，個(gè)人信用資料是以個(gè)人的社會(huì)福利號(hào)為統(tǒng)一標(biāo)識(shí)的。從我國(guó)的實(shí)際情況出發(fā)，以個(gè)人身份證來(lái)充當(dāng)個(gè)人信用制度的統(tǒng)一標(biāo)識(shí)是最為合理和可行的，考慮身份證號(hào)碼是每個(gè)合法公民的唯一標(biāo)識(shí)碼，而且公安部已經(jīng)決定將身份證制成IC卡，加強(qiáng)了唯一性和防偽性。再加上我國(guó)實(shí)行了儲(chǔ)蓄存款實(shí)名制，稅務(wù)部門，公安部門都可通過(guò)個(gè)人身份證查詢到有關(guān)的信息，以供信息匯總之用，完善個(gè)人信用信息庫(kù)。

3.2建立具有中國(guó)特色的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)

在建立社會(huì)個(gè)人信用制度的基礎(chǔ)上，各個(gè)銀行應(yīng)該根據(jù)自身的業(yè)務(wù)特點(diǎn)和發(fā)展目標(biāo)制定個(gè)人信用評(píng)級(jí)方案，以此作為放貸與否的基本標(biāo)準(zhǔn)，從源頭上防范和杜絕信貸風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行一般通過(guò)對(duì)借款人的品格、資本與能力、環(huán)境、抵押品四個(gè)方面評(píng)估潛在的借款人的信用風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)消費(fèi)者貸款的信用分析通常采用信用積分制度。根據(jù)這種方法，商業(yè)銀行先選擇某些體現(xiàn)借款人信用風(fēng)險(xiǎn)的特征因素，如收入水平、居住情況、就業(yè)情況、年齡等，然后為每一特征因素配上相應(yīng)的分?jǐn)?shù)，最后根據(jù)借款人的特征累計(jì)其分?jǐn)?shù)值，作出相應(yīng)的貸款決策。目前考慮我國(guó)的實(shí)際情況，除了個(gè)人的資產(chǎn)信用狀況外，還應(yīng)該考慮個(gè)人的道德信用狀況。

3.3建立銀行內(nèi)部的消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制

銀行可以開(kāi)發(fā)出具有以下功能的個(gè)人消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管系統(tǒng)：（1）完善消費(fèi)貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理制度,逐步做到在線查詢、分級(jí)審查審批,集中檢查。通過(guò)輸入客戶身份證號(hào)碼，一次性查詢出借款人的消費(fèi)信貸信用資料；（2）動(dòng)態(tài)查詢擔(dān)保合作方可用擔(dān)保額度和保證金帳戶變動(dòng)信息；（3）自動(dòng)更新銀行行業(yè)協(xié)會(huì)定期反映的個(gè)人信貸黑名單，對(duì)借款人不能按時(shí)償還本息情況,或者有不良信用記錄的,列入“問(wèn)題個(gè)人黑名單”加大追討力度,并拒絕再度借貸。

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［1］王愛(ài)儉.信用風(fēng)險(xiǎn)理論與信用風(fēng)險(xiǎn)防范［M］.北京：中國(guó)金融出版社,2003.

［2］李炳炎，徐銀.金融深化改革與金融風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策［M］.北京：中國(guó)經(jīng)濟(jì)出版社，2000.

［3］陳浪南.商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理［M］.北京：中國(guó)金融出版社，2001.

［4］聶慶平.中國(guó)金融風(fēng)險(xiǎn)防范問(wèn)題研究［M］.北京：中國(guó)金融出版社，2000.

［5］曾康霖.信用論［M］.北京：中國(guó)金融出版社,1993.