論文摘要：隨著我國金融體制改革的不斷深入，國內(nèi)金融市場的不斷開放，以及外資銀行對我國信用卡業(yè)務(wù)的介入，信用卡市場的競爭也變得越來越激烈。隨著信用卡業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展，信用卡風(fēng)險逐漸體現(xiàn)出涉及面廣、風(fēng)險種類多樣、危害性大的特點．因此．對信用卡風(fēng)險進行管理就顯得尤為重要。文章從分析信用卡業(yè)務(wù)發(fā)展的現(xiàn)狀八手，站在商業(yè)銀行的角度，剖析信用卡信用風(fēng)險的表現(xiàn)及成因，并結(jié)合實際．提出了加強信用卡風(fēng)險管理的建議，對商業(yè)銀行的信用卡業(yè)務(wù)健康發(fā)展具有一定的現(xiàn)實意義。

論文關(guān)鍵詞：信用卡風(fēng)險管理信用卡信用風(fēng)險

信用卡(英文：CreditCard)是一種非現(xiàn)金交易付款的方式，是簡單的信貸服務(wù)。信用卡一般是由銀行或信用卡公司依照用戶的信用度與財力發(fā)給持卡人．持卡人持信用卡消費時無須支付現(xiàn)金，待結(jié)帳日時再行還款。除部份與金融卡結(jié)合的信用卡外，～般的信用卡與借記、提款卡不同，信用卡不會由用戶的帳戶直接扣除資金。

信用卡已成為現(xiàn)代銀行發(fā)展最快、普及最廣的一項業(yè)務(wù)隨著信用卡業(yè)務(wù)的發(fā)展，發(fā)卡行、特約商戶和持卡人數(shù)的增多，信用卡風(fēng)險逐漸體現(xiàn)出涉及面廣、風(fēng)險種類多樣、危害性大的特點，而且信用卡風(fēng)險發(fā)生的頻率越高．造成的損失也越大，因此，對信用卡風(fēng)險進行管理就顯得尤為重要。

一、信用卡信用風(fēng)險概述

1、信用卡業(yè)務(wù)的風(fēng)險類型

［關(guān)鍵詞］中美商業(yè)銀行；信用風(fēng)險；比較分析；對策

［摘要］文章首先解釋銀行信用風(fēng)險并列出其表現(xiàn)形式，進而從銀行法制建設(shè)、商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理組織體系、商業(yè)銀行信用風(fēng)險評級方法體系及信用風(fēng)險監(jiān)管等方面對中美商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理進行對比，最后提出改善我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的對策。

一、銀行信用風(fēng)險及其表現(xiàn)形式

國際清算銀行巴塞爾委員會對信用風(fēng)險的定義為：由于債務(wù)人違約而造成的損失風(fēng)險。對于銀行這樣的特定環(huán)境，信用風(fēng)險即指貸款人因違約而對銀行造成的損失風(fēng)險。銀行信用風(fēng)險的具體表現(xiàn)形式為貸款人拖欠銀行的貸款或利息（一般是超過90天）、呆賬、死賬、違背貸款契約等，通俗稱為“不良貸款”。

信用風(fēng)險是金融市場上最為古老的一種風(fēng)險，信用風(fēng)險管理也伴隨著它貫穿于商業(yè)銀行的整個歷史發(fā)展過程。

20世紀(jì)70年代以來，金融自由化、全球化的趨勢銳不可擋，金融創(chuàng)新層出不窮。各國銀行業(yè)的監(jiān)管措施、監(jiān)管力度和商業(yè)銀行本身的信用風(fēng)險管理水平受到很大挑戰(zhàn)。尤其是20世紀(jì)90年代以來，人們對巴林銀行倒閉、亞洲金融危機等一系列重大的金融風(fēng)險事件中存在的信用風(fēng)險管理問題進行了深刻的反思。它極大地豐富和發(fā)展了商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的理念和技術(shù)，而且促成了側(cè)重于銀行信用風(fēng)險管理的創(chuàng)新。加上《新巴塞爾協(xié)議》的出臺，這些都使得信用風(fēng)險管理業(yè)已成為商業(yè)銀行所面臨的首要戰(zhàn)略問題。

摘要：當(dāng)代，“信用”已經(jīng)成為了現(xiàn)代經(jīng)濟生活的新“瓶頸”。誠信原則是每個金融行業(yè)都應(yīng)該遵守的基本原則。而隨著金融改革和金融市場的不斷發(fā)展，商業(yè)銀行的市場風(fēng)險無疑也在不斷的增長。總的來說，風(fēng)險之最還屬信用風(fēng)險。由此，如何管理信用風(fēng)險是擺在各國商業(yè)銀行面前的最大難題。隨著全球化趨勢的加強，各國銀行的監(jiān)管措施等不斷強化，對于負(fù)重前行的我國商業(yè)銀行來說，提升信用風(fēng)險管理是勢在必行的。在本文中，就以我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險形成的原因、發(fā)展現(xiàn)狀、等展開分析，并結(jié)合問題給出了解決問題的相關(guān)措施及對策。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行信用風(fēng)險風(fēng)險管理措施及對策

2007年，百年一遇的金融海嘯席卷全球。許多頗具實力的歐美金融機構(gòu)或多或少都受到了嚴(yán)重打擊。有著158年歷史的華爾街老店雷曼兄弟也不例外。其破壞力之大、影響面之廣遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出了當(dāng)初的預(yù)期。各國都在極力扭轉(zhuǎn)乾坤，其效果卻是戚微。危機仍在不斷蔓延著，一波未平一波又起，人們的驚呼中迎來了“第二波金融風(fēng)暴”。在世界經(jīng)濟高度一體化的今天，我國想要置身其外是不可能的事。而事實上我國也采取各種措施來緩解金融危機帶來的影響，如擴大內(nèi)需等。由此場全球金融風(fēng)暴我們不得不去思考一些問題。最基本的便是金融市場上的最基本、最古老、最危險的金融風(fēng)險——信用風(fēng)險。信用帶來的危害可大可小但卻也是至關(guān)重要的。因為經(jīng)濟運行的風(fēng)險最終都會集中反應(yīng)或表現(xiàn)在信用體系上，一定程度上信用風(fēng)險決定了金融體系能否穩(wěn)定、健康、持續(xù)的發(fā)展。商業(yè)銀行作為金融體系一員，信用風(fēng)險對其的影響自然不能被忽視。

一、商業(yè)銀行信用風(fēng)險的內(nèi)涵及其主要形式

所謂“信用風(fēng)險”，是指債務(wù)人或者交易對手未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或者金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險。信用風(fēng)險使人們常說的最為復(fù)雜的風(fēng)險類型。而商業(yè)銀行的信用風(fēng)險是指商業(yè)銀行在受經(jīng)營活動中由于不確定性風(fēng)險因素的影響，使其實際收益偏離預(yù)期收益，從而導(dǎo)致遭受損失或獲取額外收益的可能性。信用風(fēng)險包括兩中形式：一種是違約風(fēng)險，一種是結(jié)算風(fēng)險。違約風(fēng)險是指借款人、證券發(fā)行人或交易對方因種種原因，不愿或無力履行合同條件而構(gòu)成違約，致使銀行、投資者或交易對方遭受損失的可能性?？梢葬槍€人來說、也可針對企業(yè)來說。結(jié)算風(fēng)險是指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方卻違約的風(fēng)險。常在外匯交易中出現(xiàn)。

二、研究信用風(fēng)險的必要性

摘要：當(dāng)代，“信用”已經(jīng)成為了現(xiàn)代經(jīng)濟生活的新“瓶頸”。誠信原則是每個金融行業(yè)都應(yīng)該遵守的基本原則。而隨著金融改革和金融市場的不斷發(fā)展，商業(yè)銀行的市場風(fēng)險無疑也在不斷的增長?？偟膩碚f，風(fēng)險之最還屬信用風(fēng)險。由此，如何管理信用風(fēng)險是擺在各國商業(yè)銀行面前的最大難題。隨著全球化趨勢的加強，各國銀行的監(jiān)管措施等不斷強化，對于負(fù)重前行的我國商業(yè)銀行來說，提升信用風(fēng)險管理是勢在必行的。在本文中，就以我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險形成的原因、發(fā)展現(xiàn)狀、等展開分析，并結(jié)合問題給出了解決問題的相關(guān)措施及對策。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行信用風(fēng)險風(fēng)險管理措施及對策

2007年，百年一遇的金融海嘯席卷全球。許多頗具實力的歐美金融機構(gòu)或多或少都受到了嚴(yán)重打擊。有著158年歷史的華爾街老店雷曼兄弟也不例外。其破壞力之大、影響面之廣遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出了當(dāng)初的預(yù)期。各國都在極力扭轉(zhuǎn)乾坤，其效果卻是戚微。危機仍在不斷蔓延著，一波未平一波又起，人們的驚呼中迎來了“第二波金融風(fēng)暴”。在世界經(jīng)濟高度一體化的今天，我國想要置身其外是不可能的事。而事實上我國也采取各種措施來緩解金融危機帶來的影響，如擴大內(nèi)需等。由此場全球金融風(fēng)暴我們不得不去思考一些問題。最基本的便是金融市場上的最基本、最古老、最危險的金融風(fēng)險——信用風(fēng)險。信用帶來的危害可大可小但卻也是至關(guān)重要的。因為經(jīng)濟運行的風(fēng)險最終都會集中反應(yīng)或表現(xiàn)在信用體系上，一定程度上信用風(fēng)險決定了金融體系能否穩(wěn)定、健康、持續(xù)的發(fā)展。商業(yè)銀行作為金融體系一員，信用風(fēng)險對其的影響自然不能被忽視。

一、商業(yè)銀行信用風(fēng)險的內(nèi)涵及其主要形式

所謂“信用風(fēng)險”，是指債務(wù)人或者交易對手未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或者金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風(fēng)險。信用風(fēng)險使人們常說的最為復(fù)雜的風(fēng)險類型。而商業(yè)銀行的信用風(fēng)險是指商業(yè)銀行在受經(jīng)營活動中由于不確定性風(fēng)險因素的影響，使其實際收益偏離預(yù)期收益，從而導(dǎo)致遭受損失或獲取額外收益的可能性。信用風(fēng)險包括兩中形式：一種是違約風(fēng)險，一種是結(jié)算風(fēng)險。違約風(fēng)險是指借款人、證券發(fā)行人或交易對方因種種原因，不愿或無力履行合同條件而構(gòu)成違約，致使銀行、投資者或交易對方遭受損失的可能性?？梢葬槍€人來說、也可針對企業(yè)來說。結(jié)算風(fēng)險是指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方卻違約的風(fēng)險。常在外匯交易中出現(xiàn)。

二、研究信用風(fēng)險的必要性

摘要：信用風(fēng)險是商業(yè)銀行面臨的最主要的風(fēng)險之一，加強商業(yè)銀行的信用風(fēng)險是商業(yè)銀行經(jīng)營管理的中心之一，針對當(dāng)前次貸危機發(fā)展蔓延的情況下我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險增大的可能性進行了相關(guān)分析，并就如何加強商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理提出了一些對策和建議。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；信用風(fēng)險管理；次貸危機

風(fēng)險管理是現(xiàn)代商業(yè)銀行管理的核心，信用風(fēng)險是商業(yè)銀行面臨的最主要的風(fēng)險之一，在當(dāng)前情況下，尤其要加強我國商業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理，這是因為：首先，存貸利差還是我國商業(yè)銀行當(dāng)前經(jīng)營收入的主要利潤來源，信用風(fēng)險的加大會減少銀行的盈利，惡化銀行的資產(chǎn)質(zhì)量，增加銀行的壞賬呆賬，使得銀行經(jīng)營發(fā)生困難；其次，在次貸危機的發(fā)展蔓延下，我國的經(jīng)濟受到影響，企業(yè)經(jīng)營環(huán)境惡化，利潤下降，使得企業(yè)的財務(wù)狀況堪憂和信用質(zhì)量下降，加大了我國商業(yè)銀行的信用風(fēng)險。因此，在目前情況下，關(guān)注次貸危機的進一步影響，監(jiān)視銀行的資產(chǎn)質(zhì)量，防止銀行呆賬壞賬的大量出現(xiàn)，加強銀行的信用風(fēng)險管理至關(guān)重要。

2008年9月，以雷曼破產(chǎn)和兩房被接管為標(biāo)志，美國次貸危機進入了更為嚴(yán)重的時期，迅速沖擊著全球的金融市場，使得全球金融市場產(chǎn)生了劇烈的動蕩，各國央行紛紛降息和注資以穩(wěn)定金融市場，重振投資者信心。我國也受到了次貸危機的巨大影響，主要表現(xiàn)為：(1)我國政府的宏觀經(jīng)濟政策目標(biāo)發(fā)生了很大的變化，由年初的雙防(防通貨膨脹和防經(jīng)濟過熱)到年中的一防一保(防通貨膨脹和保經(jīng)濟增長)再到年終的一保(保經(jīng)濟增長)，以及現(xiàn)在的雙保(保增長保就業(yè))；(2)宏觀經(jīng)濟政策本身發(fā)生了很大的變化，貨幣政策由緊縮性貨幣政策轉(zhuǎn)變?yōu)檫m度寬松的貨幣政策，財政政策開始實行擴張性財政政策，擴大政府投資支出，減少稅收，提高出口補貼；(3)我國經(jīng)濟增長放緩，企業(yè)準(zhǔn)備過冬，說明次貸危機已開始影響實體經(jīng)濟，各企業(yè)紛紛出現(xiàn)了經(jīng)營困難和流動性不足，尤其是出口企業(yè)，需要大量的融資。在目前情況下，向銀行貸款融資是最好的選擇。

在我國經(jīng)濟增長放緩的情況下，我國商業(yè)銀行面臨著很大的信用風(fēng)險，主要表現(xiàn)在以下幾點：(1)原有的貸款面臨著日益增大的信用風(fēng)險。由于次貸危機的沖擊，經(jīng)濟增長放緩，很多企業(yè)出現(xiàn)了訂單減少、存貨增多、生產(chǎn)萎縮、資金周轉(zhuǎn)困難等經(jīng)營問題，甚至出現(xiàn)破產(chǎn)倒閉，尤其是中小企業(yè)，使得商業(yè)銀行的已經(jīng)貸出的款項無法按預(yù)期收回，這些貸款隨著次貸危機對實體經(jīng)濟影響的加深信用風(fēng)險日益增大。(2)新增貸款的信用風(fēng)險大。由于金融危機導(dǎo)致的宏觀經(jīng)濟的不景氣，企業(yè)經(jīng)營的困難會日益加大，其經(jīng)營風(fēng)險也會加大，當(dāng)然，銀行向其貸款的信用風(fēng)險也就越大。一般情況下，發(fā)生金融危機期間，由于銀行堅持貸款審批條件會出現(xiàn)惜貸的場面。但我國的商業(yè)銀行基本上都屬于國家所有或者集體所有，在國家政策面前，商業(yè)銀行會降低貸款審批條件去支持企業(yè)發(fā)展和經(jīng)濟發(fā)展，如為不嚴(yán)格符合貸款條件的經(jīng)營困難企業(yè)或者信用級別低中小企業(yè)貸款融資，甚至為了配合國家的產(chǎn)業(yè)政策，為風(fēng)險很大的正進行產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型的企業(yè)或新建企業(yè)進行貸款。(3)金融危機期間，社會資產(chǎn)價值縮水，這也會導(dǎo)致商業(yè)銀行各類資產(chǎn)信用風(fēng)險加大，一旦真的發(fā)生違約事件，銀行資產(chǎn)難以保全，發(fā)生損失的程度加大。例如抵押貸款和質(zhì)押貸款，如果貸款違約，由于抵押物或質(zhì)押物資產(chǎn)縮水，不能夠完全清償銀行的貸款，銀行就會發(fā)生損失。

根據(jù)以上分析，金融危機期間，我國商業(yè)銀行的信用風(fēng)險加大，為了銀行的穩(wěn)健經(jīng)營，勢必要加強銀行的信用風(fēng)險管理，就此提出以下建議。